2017年天津财经大学金融学--保险学和保险精算方向之货币银行学复试实战预测五套卷
● 摘要
一、名词解释
1． 收入政策
【答案】又称工资物价管制政策，指政府制定一套关于物价和工资的行为准则，由价格决定者（劳资双方）共同遵守，其目的在于限制物价和工资的上涨率，以降低通货膨胀率，同时又不致造成大规模的失业。收入政策主要针对成本推进型的通货膨胀。收入政策可以采取以下三种形式：①以指导性为主的限制。②以税收为手段的限制。如果工资物价增长率保持在政府规定的幅度之内，就以减税作为奖励；否则，就以增税作为惩罚。③强制性限制，即政府颁布法令对工资和物价实行管制，甚至实行暂时冻结。但是收入政策也存在缺陷：①如果是指导性政策或税收政策，其效果如何取决于劳资双方与政府能否通力合作。②强制性收入政策会妨碍市场机制对资源的有效配置。③如果在价格管制的同时没有采取相应的紧缩需求的措施，公开的通货膨胀就会转变为隐蔽的，一旦重新放开价格，通货膨胀就会以更大的力量爆发出来。
2． 隔日回购安排
【答案】隔日回购安排是另一种形式的A TS 服务。银行利用一种所谓的“清理账户”来从事
，隔日回购安排。当一家公司营业日终了时，其支票账户内一定金额以上的存款都“全部清理出去”
投资于隔日回购交易是向客户支付利息的。这样，尽管支票账户在法律上不能支付利息，但客户支票账户的资金就通过隔日回购安排这种方式获得了利息，是金融工具创新的一种。
二、简答题
3． 简述中央银行制度的类型。
【答案】就各国的中央银行制度来看，大致可归纳为四种类型：单一型、复合型、跨国型及准中央银行型。
（1）单一中央银行制度是指国家单独建立中央银行机构，使之全面、纯粹行使中央银行职能的制度。单一中央银行制度中又有如下两种具体情形：
①一元式中央银行制度:这种体制是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设置一般采取总分行制。目前世界上绝大部分国家的中央银行都实行这种体制，我国也是如此。
②二元式中央银行制度：这种体制是在一国国内建立中央和地方两级中央银行机构，中央级机构是最高权力或管理机构，但地方级机构也有一定的独立权力。这是一种带有联邦式特点的中央银行制度。属于这种类型的国家有美国、德国等。
（2）复合中央银行制度是指一个国家没有设专司中央银行职能的银行，而是由一家大银行集中中央银行职能和一般存款货币银行经营职能于一身的银行体制。这种复合制度主要存在于过去
的苏联和东欧等国。我国在1983年以前也一直实行这种银行制度》
（3）跨国中央银行制度是由参加某一货币联盟的所有成员国联合组成的中央银行制度„
（4）准中央银行是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构，或由政府授权某个或几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。新加坡、中国香港属于这种体制。
4． 什么是备用信用证？
【答案】备用信用证是银行担保业务的一种主要类型，通常是为债务人的融资提供担保。当某个信用等级较低的企业试图通过发行商业票裾融资时，常会面临不利的发行条件，此时它可以向一家银行申请备用信用证作为担保, 一旦这家企业无力还本付息，由发证行承担债务的偿还责任。银行通过发放备用信用证给企业，相当于在借款期中把自己的信用出借给了发行人，使发行人的信用等级从较低水平提高到一个较高的等级。
备用信用证是一种广泛的担保文件，其支付只凭出示特定的证据，而不允许银行介入事实上或法律上的纠纷。通常开证行是第二付款人，只有当借款人自己不能履约时才由银行付款. 而开证行一旦付款，借款人必须补偿银行的损失。银行开立备用信用证要收取佣金。
备用信用证有可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证。可撤销的备用信用证中附有在申请人财务状况出现某种变化时，开证行可以撤销或修改信用证的条款，以保护自身的利益。不可撤销的备用信用证的开证行不可以单方面撤销或修改信用证，对于收益人而言，开证行不可撤销的付款承诺使其有了一个确定的收款保障。相对而言，不可撤销的备用信用证的佣金稍微高一些。
对借款人而言，利用备用信用证使其由较低的信用等级上升到一个较高的信用等级，在融资中处于一个有利的地位，可以以较低的成本获得资金。对开证行而言，备用信用证的成本较低，由于申请备用信用证的客户大多与银行关系稳定，大大减少了银行信用评估所耗费的支出；备用信用证可以给银行带来较高的收益，一般情况下，备用信用证很少发生议付，就是银行在几乎不占用自有资金的情况下，仅靠出借自身信誉就可以获得一笔可观的收入，拓宽了收益渠道；对受益人来说，备用信用证使收益人获得很高的安全性，特别是在交易双方不很熟悉时，更显出这种安全性的重要。
5． 简述货币制度的形成过程。
【答案】（1）货币制度是指一国由法律所确定的有关货币的流通的系列规定，它使货币流通的各个因素结合为一个统一的系统。
（2）货币制度最早是伴随着国家统一铸币而产生的，在前资本主义时期，铸币的铸造和流通不统一，当时各国的货币流通相当分散和混乱。主要表现在：（1）铸币的铸造具有分散性。封建社会由于政治上的割据，各封建主都铸造自己的铸币，各封建主统治下的独立城邦也各自铸造货币，这样就造成了流通领域的混乱，不利于生产和经济的发展。（2）铸币的质量不断下降，这就是指铸币重量的减轻和成色的下降。这一方面是由自然损耗所造成的，另一方面是由于铸造者本身为了搜刮财富而故意铸造不足值的铸币。此外，还有人大量伪造铸币。这就使得铸币的实际价
值大大低于其名义价值，从而使正确计算生产成本和盈亏，财产估算及信用关系的建立发生困难。
（3）封建社会末期，随着资本主义生产方式的发展，客观上要求克服货币流通的分散和紊乱状态，建立统一的货币制度。当资产阶级取得政权后，就在全国范围内统一货币铸造，逐步建立起统一的货币制度。
三、论述题
6． 《巴塞尔协议III 》的主要内容是什么？其对西方商业银行的影响与对我国商业银行的影响有何不同？
【答案】巴塞尔协议III 的主要内容包括三个方面：
（1）明确了三个最低资本充足率要求，分别是普通股（含留存收益）最低要求为5%, —级资本最低要求为6%，总资本最低要求为8%。
（2）明确了两个超额资本要求：一个是资本留存超额资本要求，水平为5%, 设立资本留存超额资本要求是为了确保银行具有充足的资本用于吸收经济压力时期的损失，并规定银行必须用普通股来满足资本留存超额资本要求；另一个是反周期超额资本要求，水平为0〜5%, 只有当出现系统性贷款高速增长的情况下，商业银行才需计提反周期超额资本，大多数时期反周期超额资本为0。
（3）明确过渡期安排。为了防止过快实施更高的资本标准影响全球经济的复苏，巴塞尔银行监督管理委员会要求，自2019年开始正常条件下商业银行的普通股（含留存收益）充足率、一级资本充足率和总资本充足率最低应分别达到7%、5%和5%。
由于各国银行盈利模式及债务水平的差异，新规对全球银行的影响程度也有所差别。以欧洲和美国为代表的西方国家银行为例。
（1）对欧洲银行的影响
对于仍处在主债危机阴影之中的欧洲银行业，新监管规则的影响尤为明显。首先，欧洲银行普遍存在着资本充足率紧张的局而，需要募集资本，因欧洲银行大多是混业经营，巴塞尔协议III 对商业银行提出了更高的资本要求；其次，对受债务危机影响的国家来说，要满足更高的资本金要求，无论是从资本市场融资，还是用国家财政增资，当前情况都难以行得通。
（2）对美国银行的影响
巴塞尔协议III 对美国银行的影响不大。首先，自全球金融危机爆发以来，美国各银行已经筹集了大量的新资本，主要商业银行基本己经达到巴塞尔协议III 的要求；其次，美国大型银行当前的一级普通股权益资本比率的平均值己经达到甚至超过协议所要求的比例。
（3）对我国商业银行的影响
巴塞尔协议III 对我国商业银行的影响甚微。首先，由于我国商业银行资本结构相对西方商业银行要简单，同时批发性融资比例低，所以巴塞尔协议III 对我国商业银行市值影响小；其次，目前我国银监会对资本充足率的要求已经高于此次新规的要求；第三，我国商业银行己达到巴塞尔监管标准；第四，对我国商业银行可能有影响的是新规中逆周期的5%充足率缓冲要求，此外，如