按照利率的管理体制来划分，利率可分为()。 市场利率。 官方利率。 固定利率。 浮动利率。 基准利率。
账户的简单格式分为左右两方，其中，左方表示增加，右方表示减少。（）
在流动资产投资策略的选择上，如果－个公司是保守的，那么以下表述合理的有（）。 A．具有低水平的流动资产与销售收入比率。 B．企业资产具有较高的流动性。 C．盈利能力较强。 D．营运风险较低。
某企业现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的现金最低控制线为10000元，估计企业每日现金流量变动的标准差为100元，持有现金的年机会成本为14．4％(－年按照360天计算)，每次有价证券转换为现金或现金转换为有价证券的成本为150元。则根据随机模型确定的最佳现金持有量为（）元。 A．10250。 B．11412。 C．10100。 D．10198。
某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为100000元，有价证券的年利率为10％。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为（）元。 A．5000。 B．10000。 C．15000。 D．20000。
根据营运资金管理理论，下列各项中属于企业应收账款成本内容的有（）。
