问题：
[单选] 流动资产是指在1年以内或超过1年的－个营业周期内变现或运用的资产，流动资产的特点不包括（）。
A．占用时间短。B．周转快。C．易变现。D．不易变现。
问题：
[单选] 下列关于激进的流动资产融资策略的表述中，错误的是（）。
A．公司以长期融资方式为全部非流动资产融资。B．－部分永久性流动资产使用短期融资方式融资。C．－部分永久性流动资产使用长期融资方式融资。D．短期融资方式支持了部分临时性流动资产。
问题：
[单选] 运用成本模型计算最佳现金持有量时，下列公式中，正确的是（）。
A．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(管理成本＋机会成本＋转换成本)。B．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(管理成本＋机会成本＋短缺成本)。C．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(机会成本＋经营成本＋转换成本)。D．最佳现金持有量下的相关总成本；＝min(机会成本＋经营成本＋短缺成本)。
问题：
[单选] 在营运资金管理中，企业将“从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时期”称为（）。
A．应付账款周转期。B．存货周转期。C．经营周期。D．应收账款周转期。
问题：
[单选] 某企业年初从银行贷款100万元，期限1年，年利率为10％，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为（）万元。
A．70。B．90。C．100。D．110。
问题：
[单选] 某企业与银行商定的周转信贷额为200万元，承诺费率为0．5％，企业借款150万元，平均使用8个月，借款年利率为4％，那么，借款企业向银行支付年承诺费和利息共计（）万元。
A．4。B．4．5。C．0．5。D．5．5。
问题：
[单选] 下列成本中，属于确定目标现金余额的成本模型和随机模型都需要考虑的是（）。
A．机会成本。B．管理成本。C．短缺成本。D．转换成本。
问题：
[单选] 采用ABC控制法对存货进行控制时，应当重点控制的是（）。
A．数量较多的存货。B．占用资金较多的存货。C．品种较多的存货。D．库存时间较长的存货。
问题：
[单选] 下列关于集团企业现金统收统支模式的说法中，错误的是（）。
A．企业的－切现金收入都集中在集团总部的财务部门。B．现金收支的批准权高度集中。C．有利于企业集团实现全面收支平衡。D．有利于调动成员企业开源节流的积极性。
问题：
[单选] 某公司持有有价证券的年利率为6％，公司的最低现金持有量为4000元，现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元，根据现金持有量的随机模型，此时应投资于有价证券的金额是（）元。
A．0。B．14000。C．12000。D．10000。
