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一、名词解释

1． 雇主责任保险

【答案】雇主责任保险指被保险人所雇佣的员工在受雇过程中，从事与被保险人经营业务有关的工作而遭受意外或患与业务有关的国家规定的职业性疾病，所致伤、残或死亡，被保险人根据《中华人民共和国劳动法》及劳动合同应承担的医药费用及经济赔偿责任，由保险公司在规定的赔偿限额内负责赔偿的一种保险。三资企业、私人企业、国内股份制公司，国有企业、事业单位、集体企业以及集体或个人承包的各类企业都可为其所聘用的员工投保雇主责任险。

2． 保险商品

【答案】保险商品是指通过交换用于满足人们对灾害事故保障需要的无形劳动产品，其使用价值表现为通过灾后补偿或给付活动来保障社会再生产的顺利进行和人民生活的安定幸福; 其价值是消耗在经济保障关系中的一般人类劳动的凝结，由生产保险商品所耗费的社会必要劳动所决定。用公式表示:保险商品价值=R+（C+V）+m式中，R 代表纯风险成本，即保险标的净损失额; C 代表保险经营过程中所耗费的物质价值; V 代表保险企业职工的劳动工资报酬; （C+V）即商品流通费（附加费）即保险公司的营业成本; m 代表保险企业所获得的利润。保险商品是一种特殊的商品，具有服务延续性的特征。保险商品在被保险人缴纳保险费后，得到的只是一种承诺，只有保险事故发生后，由保险人给予经济补偿或保险金时，这种服务才告结束:若未发生保险事故，保险服务在保险期限届满时即行终止。

3． 接受公司

【答案】接受公司是指在再保险交易中，接受分出公司分保业务的分入公司。

4． 联合及生存者年金

【答案】联合及生存者年金是指以两个或两个以上的被保险人中至少尚有一个生存作为年金给付条件，但给付金额随着被保险人数的减少而进行调整的年金，即年金的给付持续到其中最后一个生存者死亡为止，但给付金额根据仍存活的被保险人数进行相应的调整。

5． 理论分类法

【答案】保险形态的理论分类法主要基于对保险的总体特征的把握，以及对保险运动规律的探求，这种分类通常反映出理论上的特征而不同于法定分类和实用分类。为了对种类繁多的险种在总体上归纳其特征，保险理论上将保险按保险标的分类标准进行了划归; 为了客观认识保险的经营方式，保险理论上将保险按经营方式分类标准进行了划归:同样，按实施方式、经营动机等标准对保险形态进行的分类，也可以说是理论上对保险形态的划归。

二、简答题

6． 简述保险的本质与职能。

【答案】保险的本质是指保险的社会属性，即多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。简言之，保险的本质是指在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。

从近现代保险经济的主要形式看，其内部关系的对立统一有:被保险人之间的分配关系，这是整个保险分配关系的基础; 被保险人与保险人之间的分配关系，这是保险分配关系的表现形式; 保险人与再保险人之间的分配关系，这是保险分配关系的发展。其外部关系的对立统一有:保险分配关系与财政、企业财务、信贷、工资、价格等分配关系的关系。

保险的职能是由保险的本质决定的，具体可分为基本职能和派生职能。基本职能是指保险在一切经济条件下均具有的职能，而派生职能是指随着社会生产力的发展、社会经济制度的演进，保险逐渐具有的职能。

（1）保险的基本职能

①分担危险的职能。保险组织通过向投保人收取保险费，建立保险基金。当被保险人遭受损失时，用保险基金进行补偿。实际上就是用大家的钱来补偿一部分人的损失，将一部分人面临的危险分摊给大家，这就从整体上提高了对危险的承受能力。这是因为，当一个人单独应付危险时，一次较大的灾难就可能将其摧毁，这时如果有人协助，他就容易渡过难关，这有些类似于经济学中的规模效应，集体的力量要大于个体力量的简单相加。

②补偿损失的职能。把危险分散给大家的过程也就是对遭受损失的个体进行经济补偿的过程。保险的两个基本职能实际上是从手段和目的两个不同的角度对保险过程考察的结果。

（2）保险的派生职能

保险制度随着生产力的发展而逐步完善，因此，其职能也有了新的扩展，在基本职能的基础上产生出派生职能。派生职能主要有以下三种:

①融资职能。保险的融资职能是指将保险基金的暂时闲置部分重新投入到社会再生产过程中。保险组织通过收取保险费聚集起规模庞大的保险基金，保险基金从原理上说是为了赔偿被保险人的经济损失，危险事故不可能都同时发生，保险基金因此也不可能一次全部赔偿出去，总有一部分基金处于闲置状态，可以将闲置的保险基金投入到社会再生产中。将保险基金投入社会再生产有两种途径:一种是保险公司将保险基金存人银行，由银行贷放出去，进入社会再生产过程; 另一种是保险公司直接投资，进行运用。

②防灾防损职能。保险的这一职能是指保险人参与了防灾防损活动，提高了社会的防灾防损能力。保险公司作为以营利为目的的商业机构，参与到防灾防损活动中是有其客观必然性的:首先，保险公司从自身效益出发，愿意主动参与防灾防损工作，防灾防损做得好，危险事故就发生得少，保险公司的经济赔偿就会减少，其利润就会增加; 其次，从自身条件来看，保险公司有能力参与防

灾防损工作; 最后，保险将提高被保险人的防灾防损意识，参加保险的单位和个人都会重视自身检查，消除不安全因素，以避免出现因不符合规定而最终得不到保险赔偿金的情况，这也是一种防灾防损的表现。

③分配职能。分配职能是指保险实际上参与了对国民收入的再分配。保险通过向多数投保人收取保费建立保险基金，并在危险事故发生后向少数被保险人进行经济赔偿，就像则政中的转移支付一样，这一部分资金实现了再分配。

7． 重复保险的分摊方式有哪几种? 请掌握各种分摊方式的具体计算方法。

【答案】在重复保险的情况下，当发生保险事故时，保险标的所遭受的损失由各保险人分摊，分摊的方式主要有:比例责任分摊方式、限额责任分摊方式和顺序责任分摊方式。

（1）比例责任分摊方式

比例责任分摊方式即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。其计算公式为:

比例责任分摊方式在各国保险实务中运用比较多，我国《保险法》第56条第2款规定:“重

复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任。”

（2）限额责任分摊方式

限额责任分摊方式是以在没有重复保险的情况下，各保险人依其承保的保险金额而应负的赔偿限额与各保险人应负赔偿限额总和的比例承担损失赔偿责任。其计算公式为:

限额责任分摊方式与比例责任分摊方式的共同点是各保险人都是按照一定的比例分摊赔款责

任; 二者的区别是计算分摊比例的基础不同，前者以赔偿责任为计算基础，后者则是以保险金额为计算基础。

（3）顺序责任分摊方式

顺序责任分摊方式即由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。

三、计算题

8． 某出口商品的CIF 价格（成本、保险费和运费价格）为500万美元，加成10%投保，保险费率为4%，求该批商品的保险金额和保险费。

【答案】出口商品保险金额的计算公式为:保险金额=CIF价×（1+保险加成率）;

保险费的计算公式为:保险费=保险金额×保险费率。

因此该批商品的保险金额为:CIF ×（1+10%）=500×1.1=550（万美元），

该批商品的保险费为:550×4%=22（万美元）。