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一、名词解释

1． 内含价值

【答案】内含价值是保险业独有的概念，指在充分考虑总体风险的情况下，分配给适用业务的资产所产生的股东现金流的现值。通俗地说，内含价值是在没有考虑公司未来新业务销售能力的情况下现有公司的价值，可视为寿险公司进行清算转让时的价值。内含价值是对一个寿险公司的经济价值的估计，不包括未来新业务产生的价值，直接反映寿险公司当前的经营成果。它由有效业务的价值和调整后净价值两部分构成，反映在某个评估时点之前己经生效的业务的价值。调整后净值一般是指资产市值（可包括所有不良资产）扣除负债后的数额; 而有效业务的价值则是反映了资本成本后，目前业务未来可作分配的折现现金流量。

根据我国定义，内含价值的构成如下:

内含价值=调整净资产+有效业务价值

调整净资产=自由盈余+要求资本

有效业务价值=有效保单未来产生的股东现金流现值-持有要求资本的成本

2． 合同的复效

【答案】保险合同的复效是指保险合同的效力在中止以后又重新开始。保险合同生效后，由于某种原因，合同的效力中止。如人身保险中投保人未能按时缴纳保险费，保险合同的效力由此中断。在此期间，如果发生保险事故，保险人不负支付保险金的责任。但保险合同效力的中止并非终止。投保人可以在一定的条件下，提出恢复保险合同的效力，经保险人同意，合同的效力即可恢复，即合同复效。已恢复效力的保险合同应视为自始未失效的原保险合同。

3． 外部性

【答案】外部性是指一个厂商的生产行为或一个消费者的消费行为对其他人产生直接的正面或负面的影响。在出现负面外部性时，用于矫正或缓解外部性的努力和资源却微乎其微，比如空气或水污染，以极低的价格生产或消费过多的产品或服务。出现正面外部性时，为增强这种外部性而投入的努力却极小，如某公司从其他公司学到一种新的推销方式，将以极高的价格生产极少量的产品或服务。

保险中也存在负面外部性和正面外部性。最明显的保险负面外部性就是有人为了获取保险赔偿或给付，故意损害财产和谋害人命。这些破坏活动表现为社会的净福利损失，它也可以被看作经营保险业的一种“成本”。

4． 现金流量表

【答案】现金流量表是指反映企业在一定期间内经营活动、投资活动和筹资活动等对现金及现金等价物产生影响的会计报表。现金流量表是财务状况变动表的一种。现金流量表是反映企业在一定期间现金流入和现金流出信息的会计报表，或者说是以现金为基础编制的财务状况变动表。

通过现金流量表的分析，可以评估公司在未来会计期间的现金流量，评价公司偿付债务及支付公司投资人投资报酬的能力，了解公司本期净利润与经营活动中现金流量发生差异的原因，掌握本期内影响或不影响现金流量的投资活动与筹资活动等公司经营状况。

5． 不定值保险

【答案】不定值保险是指在合同中不事先列明保险标的的实际价值，仅将列明的保险金额作为赔偿的最高限度。发生损失时，先按照保险金额与保险标的物的实际价值算出保障程度，再按照损失额的相应比例赔偿。具体计算方法如下:

保障程度=保险金额÷损失当时保险标的完好的实际价值

损失额=损失当时保险标的完好的实际价值-残值

保险赔偿额=损失额×保障程度

二、简答题

6． 农业保险经营需要注意哪些事项?

【答案】农业保险作为财产保险的有机组成部分，是为农业生产发展服务的一种风险工具。它承保的主要是种植业、养殖业，亦被称为两业保险。

农业保险具有以下几个方面的特点:①农业保险面广量大; ②农业保险受自然风险和经济风险的双重制约; ③保险的风险结构具有特殊性; ④高风险与高赔付率并存; ⑤农业保险需要政府的支持。

基于上述特点和农业保险的复杂性，决定了保险人在经营中需要注意下列事项:

（1）审慎选择风险责任

保险人需要根据投保标的的风险状况及公司的承保能力与风险控制能力，确定农业保险险种的承保责任，一般可采取单一责任保单，也可以采取混合责任保单。一切险保单只有在条件成熟的情况下才宜采用。通过责任的适度限制，来控制保险风险。

（2）让被保险方分担相应的责任

农业保险所面临的巨大风险及其生产特性，以及面广量大、不易管理的特点，决定了保险人在承保时必须让被保险人同时分担相应的风险责仃，即不能足额承保农业保险业务，以此达到增强被保险人安全管理的责任心的目的，并借此防止道德风险的发生。

（3）适宜采取统保方式承保

统保是分散农业生产风险和稳定农业保险财务的基本要求，保险人在承保农业保险业务时，适宜采取统保方式承保，即投保人必须将同类标的全部向保险人投保，有的甚至可以要求多个被

保险人同时投保某一险种。如水稻保险就必须是成片承保，而不能只保某一家的田地。这种方式可以防止农业保险中的逆选择，同时亦为被保险人或更多的保险客户提供更加伞面的风险保障。

（4）明确地理位置

无论是种植业保险还是养殖业保险，在保险合同中均须明确载明其地理位置，这是杜绝理赔中的纠纷、准确判定责任的重要依据。

（5）争取政府支持

从宏观出发，农业保险特别需要政府的支持，包括争取政府免税政策和财政支持，通过政府的引导来促使更多的农民投保等。

总之，农业保险是难度很大的财产保险业务，但它又为财产与责任保险公司提供了一个庞大的保险市场和极有分量的业务来源，当狭义财产保险、责任保险等市场被各公司基本分割完毕时，农业保险将成为业务竞争的又一个领域。因此，农业保险虽然需要有专业的农业保险公司来经营，但一般的财产与责任保险公司亦可努力开拓这一市场，并通过农业保险市场的业务经营来实现自己的经营目标。

7． 区分保险标的和保险利益对保险合同的实际意义是什么?

【答案】（1）保险标的和保险利益的区别

保险标的是保险合同中所载明的投保对象，是保险事故发生所在的本体，即作为保险对象的财产及其有关利益或者人的生命、身体和健康。而保险利益是保险合同的客体，指投保人或被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利益。保险利益不同于保险标的。

（2）区分二者的实际意义

①在保险合同中，明确了保险标的，对投保人来说，就是肯定了转嫁风险的范围; 对保险人来说，则是指明了它对哪些财产和哪些人的生命和身体承担保险责任。

②明确了保险标的和保险利益的区别，也就明确了被保险人投保后并不能保障保险标的本身不发生损失，而是在保险标的发生损失后，他能够从经济上得到补偿。保险合同实际上保障的是被保险人对保险标的所具有的利益，即保险利益。

尽管保险利益与保险标的的含义不尽相同，但两者的关系则是相互依存的。一般来说，在被保险人没有转让保险标的的情况下，保险利益以保险标的的存在为条件:保险标的存在，投保人或被保险人的经济利益也存在; 保险标的遭受损失时，投保人或被保险人也将蒙受经济上的损失。

8． 保证保险与一般保险有哪些区别?

【答案】保证保险是指在被保证人的行为或不行为致使被保险人（权利人）遭受经济损失时，由保险人来承担经济赔偿责任的保险。

与一般的商业保险相比较，保证保险有如下特点:

（1）在一般商业保险中，保险关系是建立在预期“将发生损失”的基础之上的，即有损失才有保险关系存在的必要性; 而在保证保险中，保险人是在“没有损失”的预期下提供服务的，换句话说，如果保险人预期将发生损失，它将不向被保证人提供保险。