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一、名词解释

1． 外部负效应

【答案】外部负效应又称负外部性，是指那些给社会和其他个人带来危害或使社会和个人增加成本支出的外部性，它是对个人或社会有害的外部性。负外部性时市场生产的数量大于社会合意的数量，政府可以通过对产生负外部性的物品征税来降低负外部性的影响。

2． 货币政策

【答案】货币政策是指政府通过中央银行变动货币供给量，影响利率和国民收入的政策措施。货币政策分为扩张}h}的和紧缩性的两种。扩张性的货币政策是通过提高货币供应增长速度来刺激总需求，在这种政策下，取得信贷更为容易，利息率会降低。因此，当总需求与经济的生产能力相比很低时，使用扩张性的货币政策最合适。紧缩性的货币政策是通过降低货币供应的增长率来降低总需求水平，在这种政策下，取得信贷较为困难，利息率也随之提高。因此，在通货膨胀较严重时，采用紧缩性的货币政策较合适。货币政策的工具有公开市场业务、改变贴现率、改变法定准备率以及道义卜的劝告等措施。这些货币政策的工具作用的直接目标是通过拎制商业银行的存款准备金，影响利率与国民收入，从而最终实现稳定国民经济的目标。

二、简答题

3． 试举若干例子说明公共经济学与微观经济学的联系。

【答案】（1）公共经济学是经济学的一个分支学科，因此，现代微观经济学和宏观经济学与之有着密切的关系。

①微观经济学为公共经济学提供了理论基础，现代公共经济学是微观经济学的延伸。

②与微观经济学一样，现代公共经济学通常也要借助大量图形和公式，来说明理论的发展。

（2）例如，公共经济学中的许多模型，都是建立在微观经济学模型的基础之上的。

庇古的公共产品提供最优模型，就运用微观经济学中效用函数的形式，分析得到一个人从公共产品获得的边际效用应该等于他纳税获得的负边际效用。在说明公共产品提供困难这一问题时，也会用到微观经济学中博弈论的经典案例“囚徒困境”。

4． 中国是否应当以增值税全面取代销售税?

【答案】中国还不能以增值税全面取代销售税。中国的销售税主要包括营业税和消费税。 虽然目前国家正在扩大营业税改征增值税改革的试点，以取消重复征税，促进产业结构的升级，减轻中小企业的税负。但增值税的引入有一个转型的问题，该问题的本质将取决于增值税的形式与它将会替代的其他税收形式的关系与影响。

消费税一也有其存在的必要。消费税是在对货物普遍征收增值税的基础上，选择少数消费品

再征收的一个税种，主要是为了调节产品结构，引导消费方向，保证国家财政收入。

另外，增值税可能被偷偷用于扩大政府公共部门的规模。由于它是对企业征收的，所以增值税会隐蔽于消费者所付的总价格之中，从而不被视为一种直接的税收负担。这对立法者来说固然是一件好事，但对纳税人来说，则是一大缺憾。

5． 你是否能够举出更多的非营利性经济组织的例子? 为什么说它们的活动也属于公共经济的范畴?

【答案】（1）非营利性组织是指社会团体和其他社会力量以及个人举办的从事非营利性社会服务活动的社会组织。

非营利组织提供的公益服务遍及社会的各个方面，包括公益慈善、救灾救济、扶贫济困、环境保护、公共卫生、文化教育、科学研究、科技推广、农村和城市的社会发展及社区建设等许多领域，都是非营利组织开展公益服务较为集中的领域。

（2）他们的活动是以执行公共事务为目的，将会涉及公共选择等公共经济学研究范畴之内的问题，提供的服务将会影响社会福利，所以他们的活动也属于公共经济的范畴。

6． “投票悖论”的存在，是否意味着不可能进行民主制的公共选择?

【答案】“投票悖论”的存在，并不意味着不可能进行民主制的公共选择。因为:

（1）当所有投票人的偏好都是单峰的时候，就不会出现投票悖论。

（2）投票悖论存在的情况下，还有解决投票悖论的三种选择模式。

①所有人都同意其中一项选择方案并非是最佳;

②所有人都同意其中一项选择方案并非是次佳;

③所有人都同意其中一项选择方案并非是最差。

诺贝尔经济学奖得主阿马蒂亚. 森认为，在上述三种选择模式下，投票悖论不会再出现，取而代之的结果是得大多数票者获胜的规则总是能达到唯一的决定。

（3）但是有一个问题是，为了追求一致性，改变、忽略、牺牲了个人偏好次序。我们并没有确切证明出不可能进行民主制的公共选择，所以我们不能否定它的存在。

7． 2007年，国家大剧院（http :llwww.nationalgrandtheater.com ）建成。其宗旨是成为中国最高表演艺术殿堂、艺术教育的重要引领者、中外文化交流的最人平台和文化艺术创意产业基地。国家大剧院作为公益性艺术机构，每年将推出700场高品质演出，举办300场免费艺术普及音乐会以及诸如大师课之类的众多艺术教育活动。为举办上述艺术活动，国家大剧院需为访演艺术机构支付必要的交通运输费、食宿费以及演出费，仅凭出售有限的座位票难以实现财务收支平衡。国家大剧院还将努力合理降低演出票价，保障社会各界人士享受艺术的权益。国家大剧院的正常运作是否需要财政补贴? 社会捐款与财政补贴之间是否存在权衡取舍关系?

【答案】（1）国家大剧院的正常运作需要财政补贴

①作为一个公益性艺术机构，国家大剧院仅凭出售低价的座位票难以实现则务收支平衡，如

果没有国家的则政补贴，仅由大剧院自身自负盈亏，那么大剧院就会因为入不敷出出现严重亏损，无法完成其“成为中国最高表演艺术殿堂、艺术教育的重要引领者、中外文化交流的最大平台和文化艺术创意产业基地”的宗旨。

②国家进行财政补贴之后，将引起生产者和消费者行为的变化，减少无谓损失，使产品达到或接近社会需求的均衡数量。

③政府通过对国家大剧院的补贴可以促进艺术文化事业的交流和发展。

（2）财政补贴与社会捐款之间是否存在权衡取舍关系，要看在什么阶段

①如果单靠社会捐款就能保证国家大剧院的正常运作，那么就不必再进行财政补贴，因为财政补贴的来源是税收收入，最终来源还是社会，只不过来源的人群不同。

②现阶段国家大剧院的巨额开销费用明显无法由社会捐款有效地支持，所以只能两者兼用。

8． 为了加强房地产市场的调控，遏制炒房行为，我国加强了对二手房市场的税收管理，将二手房交易免税年限从两年提高到五年，但在现实中，卖方因此增加的税收负担几乎全部转嫁给了买方。你如何评价此次税收政策的调整?

【答案】（l ）此次税收政策调整的出发点是正确的，目的是为了遏止炒房行为，但政策实施的结果却与初衷相悖。

以前二手房房龄满2年就不交税，现在满5年才不交税，那么满2年不满5年的以前不交税，现在要交，纳税人是卖方，但卖方为了弥补交税的损失，就会提高交易价格，最终将税收负担转移给买方，买方对房子的需求弹性远小于卖方的供给弹性，结果就是炒房并没有得到遏止，反而使房价更高了。

（2）税收政策的调整，从政策制定者的角度出发是想用税收的方式遏制炒房行为，然而由于没有对房地产市场进行正确的调查预期，最后造成买房更难的逆向结果。

（3）为了更好地发挥税收的调节作用，政府管理部门在制定政策之前应该对政策实施后对交易双方的影响作出相应的预期，采取针对措施进行防范。

9． 税收价格与市场价格有哪些基本区别?

【答案】（1）二者的概念不同

①税收价格。税收和满足公共需要之间存在的本质联系，税收是私人经济部门为消费公共品而向公共经济部门支付的“价格”，从而将纳税和公共品提供纳入交换关系和价格分析的框架之中，使纳税行为有了经济学的理论根据。

②市场价格:市场价格是在市场经济下由供给和需求共同决定的价格，是劳务与产品交换时要立即支付的价格，于交易前买卖双方就达成明确的一致。这是与税收价格不同的概念，税收并不直接表现为人们在市场上购物而支付的价格，市场价格则代表实际意义上的交换代价。

（2）税收具有市场价格所没有的特性

①强制性

税收的强制性，是指国家的征税活动是以国家的法律、法令为依据实行的，任何单位和个人