● 摘要
中小企业信用担保是指中小企业信用担保机构与协作银行约定以保证的方式为中小企业提供信用担保，当中小企业不能按合同约定履行债务时，由中小企业担保机构进行代偿，承担中小企业的责任或者履行债务。它是一种信誉证明和资产责任结合在一起的金融中介行为。 中小企业是我国国民经济中的重要组成部分，在推动经济发展、解决劳动力就业和保持社会稳定方而发挥重要作用。但是，融资难、尤其是贷款难的问题，严重制约了我国中小企业的发展。 自1992年起，我国的中小企业信用担保的发展经历了探索起步、积极推动、规范试点三个阶段，中小企业信用担保体系不断地得到发展和完善。中小企业信用担保的出现和发展很好地缓解了中小企业融资难的病症，极大地促进了中小企业的发展。然而，由于信用担保机构自身和外围环境的因素，中小企业信用担保活动在运行过程中却也而临着各种各样的信用风险。所以说，研究中小企业信用担保活动中的信用风险机制，有效地防范和控制信用风险，是我国中小企业信用担保持续健康发展的关键。论文通过信息经济学的信贷配给模型来解释中小企业贷款难的主要原因—银行与中小企业之间存在严重的信息小对称，提出解决这种信息小对称的一种有效手段是建立信用担保机构，因而从根本上解释了中小企业信用担保机构存在的合理性，然后利用经济学的原理阐述了担保服务具有准公共产品的特征，把信用担保机构定位为政府扶持中小企业的政策性措施。 担保机构运行中的一个重要特征是高风险，因此，如何控制担保风险成为论文研究的核心。对于申请担保的单个中小企业，控制风险的关键是建立一套科学的审杳、评估程序，论文提出了担保风险度的评估方法，确定相关担保参数，包括担保收费率和担保放大倍数等。 总之，中小企业信用担保机构在我国是一个新生事物，担保风险控制的理论基本上还处于一片空白，论文第一次比较完整地从个体项目、担保机构整体和宏观环境这三个层次来研究担保机构的风险控制机制，因此，具有相当程度的理论探索性和创新性