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一、名词解释

1． 国债

【答案】国债，又称国家公债，它是国家为实现其职能而以国家信用为基础所举借的债务。它是国家筹集财政收入、弥补财政赤字和进行宏观调控的重要手段。

2． 反补贴

【答案】补贴是指出口国（地区）政府或任何公共机构提供的并为接受者带来利益的财政资助以及任何形式的收入或价格支持行为。反补贴是指进口国为了限制进口，保护本国工业，对不公平贸易的进口商品征收反补贴税的一种法律手段。

3． 白然资源法

【答案】自然资源法是调整人们在自然资源的开发、利用、保护和管理中所形成的各种经济关系的法律规范的总称。自然资源法由各种资源的法律规范所构成，主要包括了土地资源、水资源、矿产资源、森林资源、草原资源、野生动植物资源等方面的法律规范。

4． 广告主体

【答案】广告主体又称广告活动主体，是指广告信息传播活动中的传送者，也即广告活动的提议者、策划者、创意者和实施者。广告主体主要有三种:广告主、广告经营者和广告发布者。就市场功能而言，广告主是广告需要的产生者，而广告经营者和发布者是满足这种需要的服务提供者，囚此，把广告经营者和发布者统称为广告商。

5． 移送管辖

【答案】移送管辖，是指人民法院在受理案件以后，发现自己对案件并没有管辖权，从而通过裁定的力一式将该案件移送给有管辖权的人民法院。移送管辖，实际上是法院受理案件错误之后所采取的一种补救措施。移送管辖通常是发生在同级人民法院之间，主要用于纠正地域管辖方面的错误，但有时也会发生在上下级人民法院之间。移送管辖所移送的是案件，而不是案件的管辖权。

6． 内幕交易

【答案】内幕交易指知悉证券交易内幕信息的知情人员（内幕人员）和非法获取内幕信息的其他人员违反法律规定，泄露内幕信息，根据内幕信息买卖证券或者建议他人买卖证券的行为。这里的内幕信息指为内幕人员所知悉的，尚未公开的和可能影响证券交易价格的重要信息。

7． 税收关系

【答案】税收关系是指在税收活动中发生的社会关系，可以分为税收体制关系和税收征纳关系。前者是指各国家机关因税收方面的权限划分而发生的社会关系，实质上是一种权力分配关系; 后者是指在税收征纳过程中发生的社会关系，主要体现为税收征纳双方之间的关系。

8． 价内税、价外税

【答案】依据税收与价格的关系，税收可分为价内税和价外税。在征税对象的价格中包含税款的为价内税，如我国现行的消费税; 税款独立于征税对象的价格之外的税，为价外税，如我国现行的增值税。这种分类有助于认识税负转嫁和重复征税等问题。

二、简答题

9． 我国证券法规定的内幕信息知情人的范围。

【答案】内幕信息，是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场供求有重大影响的尚未公开的信息。内幕信息的知情人，是指知悉证券交易内幕信息的知情人员。我国《证券法》第七十四条规定，证券交易内幕信息的知情人包括:

（1）发行人的董事、监事、高级管理人员;

（2）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;

（3）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;

（4）由于所仟公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;

（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;

（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;

（7）国务院证券监督管理机构规定的其他人。

此外，实践中还有一些通过非法手段或非法途径获得内幕信息的人，如窃取、骗取内幕信息的人，他们也属于禁止的主体对象。

10．表见代理的构成要件。

【答案】表见代理，是指行为人虽没有代理权，但交易相对人有理由相信行为人有代理权的无权代理。此时，该无权代理可发生与有权代理同样的法律效果。表见代理制度的构成要件为:

（1）行为人无代理权。

行为人在以代理人的身份进行民事行为时，并无代理权。所谓无代理权，仅指行为人对于正在实施的民事行为无代理权，包括根本未取得过代理权、超越代理权以及曾经取得的代理权已归于消灭。

（2）交易相对人有理由相信行为人拥有代理权。

这一要件要求交易相对人须为善意且无过失。“善意”是指当特定法律状态不存在时，交易相对人有理由相信存在有特定的法律状态。此时，交易相对人应承担举证责任，举证证明自己的确

有理由相信存在有特定的法律状态。通常情况下，交易相对人善意的情形:

①被代理人以明示或默示的方式向第三人表示以他人为自己的代理人，而事实上他并未对该他人进行授权或未就特定民事行为对该他人进行授权，交易相对人信赖被代理人的表示而与该他人为交易。

②被代理人与代理人之间的委托合同不成立、无效或被撤销，但尚未收回代理证书，交易相对人基于对代理证书的信赖，与行为人进行交易。

③代理关系终止后被代理人未采取必要措施，公示代理关系终止的事实并收回代理人持有的代理证书，造成第三人不知代理关系终止而仍与代理人为交易。

④行为人持有被代理人的介绍信、盖有合同专用章或盖有印章的空白合同书。但被代理人能够证明行为人持有的介绍信或空白合同书系“盗用”的，不发生表见代理制度的适用。

（3）交易相对人基于对行为人拥有代理权的信赖，与行为人进行民事行为;

（4）无权代理人与第三人所为的民事行为，合于法律行为的一般有效要件和代理行为的表面特征。

11．简述我国银行业金融机构持续监管制度。

【答案】（1）银行业金融机构持续监管制度是指银行业监督机构为履行监督职责而能够依法采取的持续性监督的手段和方法组成的制度。银行业监督管理机构履行监督管理职责必须合法、公正、公开、有序地进行，实施监督管理措施是监管机构履行监管职责，实现持续有效监管的具体表现。

①巴塞尔委员会1997年《银行业有效监管核心原则》第四节“持续性银行监管的安排”的第三部分“持续进行的银行监管手段”中对银行持续性监管的基本方式、措施及其要求进行了专门规定，其核心内容包括以下几方面:银行监管体系应包括某种形式的现场检查和非现场监测; 银行监管者必须与银行管理层保持经常性的接触，全面了解该机构的经营情况; 银行监管者必须具备在单一和并表基础上收集、审查和分析各家银行的审计报告和统计报表的手段; 银行监管者必须有能力通过现场检查或利用外部审计师对监管信息进行核实; 银行监管的一个关键因素是监管者应有能力对银行组织实施并表监管。

②我国《银行业监督管理法》第四章专章规定了对银行业金融机构的监管措施，其内容借鉴了《银行业有效监管核心原则》的规定，并有所扩大和丰富。《银行业监督管理法》确定的监管手段或监管措施包括两类:一是进行持续性监管的手段，包括非现场监管、现场监管、并表监管、强制性信息披露; 二是处置措施，包括对银行业金融机构违反审慎经营规则予以制裁，接管、重组或撤销银行业金融机构，查询账户、冻结违法资金等。以下对这些手段逐一进行简要阐述。

（2）对银行业金融机构持续性监管的手段

①非现场监管。非现场监管和现场检查是银行业监管部门对银行机构进行有效持续监管的两种主要手段。非现场监管是指银行业监督管理机构对银行业金融机构报送的各种经营管理和则务数据、报表和报告，运用一定的技术方法就银行的经营状况、风险管理状况和合规情况进行分析，以发现银行管理中存在的问题，评价银行业金融机构的风险状况。