● 摘要
对于目前全国最大的金融证券公司——“中国银河证券股份有限公司”来说，高效、安全的管理企业内部流动资金和相关风险是至关重要的。而目前，该公司的现金支出管理流程均通过手工进行操作，签批过程复杂，流程等待时间长，且经常会因为人为操作失误出现单据遗失等问题。这些因素常常导致员工不能准确、按时完成工资发放、费用报销等现金管理业务。随着银河证券企业规模、业务量的不断扩大增长，对于公司现金支出电子化管理的需求已经迫在眉睫，公司已将企业现金支出管理系统的建设纳入公司整体管理战略。因此，本课题研究的题目就是银河证券现金支出管理系统，它实现了一个个性化的、多级的、分布式的、可扩展的信息管理平台。产品主要功能包括员工薪酬福利费用支出管理、员工报销费用支出管理、报销复核与后台帐务管理、流程审批管理、认证中心等。在各项现金费用支出的过程中，现金支出管理平台对每一个环节都进行控制和管理。每项现金支出费用的初始阶段有额度预算来进行事前控制，过程中支出流程控制模块会将请求自动流转至各相关负责人审批进行事中控制，事后有财务部门进行入账和银行结算管理的事后控制，最后相关负责人或审计部门还可以通过查询和统计来追溯所有发生过和发生中的费用对现金支出进行审计控制。这样，所有现金支出的起始、过程、账务均在该平台的管理和监控之下，实现了真正意义上的透明化全过程全成本控制。此外，本系统使得企业日常现金费用管理的效率上，得到了质的提升，将广大企业员工从繁琐的原始报销程序中解脱出来，进一步提高公司财务工作效率乃至整个公司的工作效率，更是在很大程度上优化了业务流程管理，通过此系统，企业中各项现金费用情况一目了然，真正做到即时成本、实时企业，利用先进的技术手段更好地支持决策，实现真正意义上的战略管理。目前，本系统已经完成一期建设，经过测试后已被应用在企业日常各类费用管理工作中，系统运行情况良好。下一步项目组将收集各类需求，考虑系统二期建设相关事宜。作者参与并负责了现金支出管理系统中员工费用报销支出管理模块、流程审批管理模块的业务需求分析、系统设计及具体实现工作。