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一、名词解释

1． 强制性交易行为

【答案】强制性交易行为是指公用企业或者其他依法具有独占地位的经营者，限定他人购买其指定的经营者的商品，排斥其他经营者的行为。公用企业是实施该行为的特定主体; 其他处于公平交易地位的经营者的商品是公用企业强制性交易行为的客体; 公用企业的行为带有强制性，使被强制者难以抗拒，不得不服从安排与他人交易。

2． 商品期货交易

【答案】商品期货交易，指以实物商品为交易标的物的期货交易。这种期货合约已是商品交易所规定的标准化契约，通常期货交易并不涉及实物所有权的转移。只是转嫁与这种所有权有关的由于商品价格变动带来的风险。买卖双方在期货交易所内通过公开竞价方式，买卖标准数量的商品合约的交易。商品期货的种类主要包括农副产品、金属产品、能源产品等几大类。

3． 固定资产投资

【答案】固定资产投资是指政府机构或者企业投入新增固定资产或更新、改造现有固定资产的投资。固定资产投资又包括基本建设投资和更新、改造投资。固定资产投资的特点是:①固定资产需求按有形和无形损耗的程度分期计提折旧，因而固定资产投资的回收期较长，要求国家和企业加强对资产的投资的计划和控制; ②投资形成的新增或改造了的生产能力将影响国民经济各个部门的比例关系、生产力布局和生产技术水平，为了求得国民经济的协调发展，国家对固定资产投资实行宏观调控政策，发挥计划、财政和金融的职能作用，对投资的规模、方向和效益进行必要的可行性研究，以便对固定资产投资进行引导、调解、控制和监督，为了使企业具有必要的自我发展和改造能力，企业也享有投资自主权。

4． 审计监督

【答案】审计监督，是指由独立的审计机构及审计人员，接受第三方的委托，对审计指向的审计对象（被审计单位）的与财政财务收支有关的经济活动进行查证、鉴证、评价等一系列行为。审计监督是保证国民经济持续、健康、协调发展的必要手段，也是不断提高会计信息质量的必要保证。审计监督隶属于国家机关监督，除发挥自身监督职能外，同时对其他国家机关和社会监督起重要作用，从而发挥审计监督对完善税收权力制约机制的直接作用和间接作用。

5． 反倾销

【答案】反倾销是指各国通过对进口商品征收反倾销税以限制进口的一种法律手段。构成倾销必须符合三个条件:

（1）低于正常价值的低价销售。所谓“正常价值”的确定方式包括出口国国内市场价格; 出口第三国价格; 产品在原产国的生产成本加合理的流通费用、利润等组成的组成价格。

（2）损害事实存在。指产品对进口国工业造成实质性损害或威胁。通常以本国产品销量是否下降，失业率是否增加等因素作为判定是否存在损害的量化依据。

（3）倾销与实质性损害有因果联系。

6． 存款准备金

【答案】存款准备金，是指商业银行等金融机构按照中央银行的规定，将其吸收的存款总额中的相应比例，缴存中央银行。其目的在于保障中央银行调节社会货币供应量，保障存款人可以随时提取存款。这是中央银行进行宏观调控的传统二大货币政策工具之一。

7． 知情权

【答案】知情权，是指消费者享有的知悉其购买、使用的商品或者接受的服务的真实情况的权利。消费者有权根据商品或者服务的不同情况，要求经营者提供商品的价格、产地、生产者、用途、性能、规格、等级、主要成分、生产日期、有效期限、检验合格证明、使用方法说明书、售后服务，或者服务的内容、规格、费用等有关情况，唯有如此，才能保障消费者在与经营者签约时做到知己知彼，并表达其真实的意思。

8． 商业银行

【答案】《商业银行法》第2条规定:本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。第一，商业银行是特殊企业，其设立依据是商业银行法和公司法，不同于普通企业; 第二，商业银行的业务范围有明确的法律规定，不能超出法律规定的范围进行经营; 第三，商业银行是企业法人。

二、简答题

9． 简述专业服务中介组织的概念、特征和种类。

【答案】（1）专业服务中介组织的概念

专业服务中介组织简称专业服务组织，是指依法设立，由一定专业资格的人员组成，并以提供专业技术性中间服务为经营手段的中介组织。

（2）专业服务中介组织的特征

①专业法定性

这是专业服务中介组织与其他专业服务性组织的重要区别，包括三个方面:

a. 组成成员（不包括辅助人员）资质的法定性;

b. 经营的法定许可性;

c. 分工范围的法律确定性。

②社会评价性

专业服务组织的中介性表现为它所提供的服务行为具有社会评价性。经济运行需要社会评价标准和活动作为中介才能完成。这种评价性的公信力内在因素来自其组成成员的专业知识和技能的公信力，对外公信力主要源于社会的肯定和法律的认可。

③企业经营性

专业服务中介组织以企业形式运营，它也以营利为目的。

（3）专业服务中介组织的种类

我国常见的专业服务中介组织主要包括四类:

①合格评定机构;

②资产评估机构与保险公估机构;

③专业委托代理服务机构;

④公证与仲裁服务机构。

10．简述禁止的证券交易行为的种类。

【答案】我国证券法明确规定，证券发行、交易活动，必须遵守法律、行政法规; 禁止欺诈、内幕交易和操纵证券交易市场等行为。这些被禁止的证券交易行为，不仅侵害了正当的投资者的合法权益，破坏正常的证券市场秩序，而且严重的还会对国民经济的发展和社会秩序的稳定造成损害。

根据《证券法》的规定，禁止的证券交易行为主要有以下几种:

（1）内幕交易行为。内幕交易行为是指内幕人员和以不正当手段获得内幕信息的其他人员违反法律规定，泄露内幕信息、根据内幕信息买卖证券或者建议他人买卖证券的行为。我国《证券法》明确规定，禁止证券交易内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易活动。

（2）操纵市场行为。操纵市场行为是指单位或个人以获取利益或者减少损失为目的，利用手中掌握的资金、信息等优势或者滥用职权影响证券市场价格、制造证券市场假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下做出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。

（3）虚假陈述行为。虚假陈述行为是指任何单位或个人对证券发行、交易及其相关活动的事实、性质、前景、法律等事项做出不实、严重误导或者含有重大遗漏的和其他任何形式的虚假陈述或者诱导，致使投资者在不了解真实真相的情况下做出投资决定的行为。

（4）欺诈客户的行为。我国证券法规定，在证券交易中，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为:违背客户的委托为其买卖证券; 不在规定的时间内为客户提供交易的书面确认文件; 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金; 私自买卖客户账户上的证券，或者假借客户的名义买卖证券; 为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖; 其他违背客户真实意思表不，损害客户利益的行为。

（5）在证券交易中被禁止的其他行为。在证券市场上，适度的投机性投资行为是允许的，其是证券市场运行和发展的必要组成部分，但是如果过度投机，则不利于证券市场的长期发展和稳定，因而应当予以规制，上述行为是证券法所禁止的证券交易行为。