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一、名词解释

1． 市场支配地位

【答案】市场支配地位是指经营者在相关市场内具有能够控制商品价格、数量或者其他交易条件，或者能够阻碍、影响其他经营者进入相关市场能力的市场地位。《反垄断法》第19条规定，有下列情形之一的，可以推定经营者具有市场支配地位:

（1）一个经营者在相关市场的市场份额达到1/2的;

（2）两个经营者在相关市场的市场份额合计达到2/3的;

（3）三个经营者在相关市场的市场份额合计达到3/4的。

上述（2）, （3）项规定的情形，其中有的经营者市场份额不足1/10的，不应当推定该经营者具有市场支配地位。被推定具有市场支配地位的经营者，有证据证明不具有市场支配地位的，不应当认定其具有市场支配地位。

2． 商品房预售

【答案】商品房预售，也称商品房预售，楼花买卖，是指房地产开发企业与购房者约定，由购房者交付定金或预付款，而在未来一定口期拥有现房的房产交易行为。其实质是房屋期货买卖，买卖的只是房屋的一张期货合约。它与成品房的买卖己成为我国商品房市场中的两种主要的房屋销售形式。即房地产开发企业将正在建设中的房屋预先出售给承购人，由承购人支付定金或者房屋价款的行为。预售登记许可制度是目前我国商品房预售管理的主要手段。

3． 国债

【答案】国债，又称国家公债，它是国家为实现其职能而以国家信用为基础所举借的债务。它是国家筹集财政收入、弥补财政赤字和进行宏观调控的重要手段。

4． 法律行为

【答案】法律行为，是指人们所实施的、能够发生法律效力、产生一定法律效果的行为。法律行为具有下列特点:①法律行为具有社会意义，是指法律行为能够产生社会效果，造成社会影响，具有交互性。②法律行为具有法律性，是指法律行为由法律规定、受法律调整、能够发生法律效力或产生法律效果。③法律行为具有意志性，是指法律行为是人所实施的行为，自然受人的意志的支配和控制，反映了人们对一定的社会价值的认同、一定的利益和行为结果的追求以及一定的活动方式的选择。

5． 审计

【答案】审计是指审计机关依法独立检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支、财务收支有关的资料和资产，监督财政收支、财务收支真实、合法和效益的行为。审计这种经济监督手段，是对资料作出证据搜集及分析，以评估企业财务状况，然后就资料及一

般公认准则之间的相关程度作出结论及报告。进行审计的人员必需有独立性及具相关专业知识。其指导原则体现出间接性、超脱性、独立性、建设性等特征。

6． 投资管理制度

【答案】投资管理制度是指政府依法通过经济和行政手段的综合作用对投资活动形成制约关系，从而使投资主体的活动符合计划要求的内在调控机制。它主要由计划管理、财政管理和金融管理组成。

7． 对外贸易

【答案】对外贸易，是指一国或地区同其他国家或地区间进行货物、技术或服务交换的一种经济活动。对外贸易是各国生产活动在国际流通领域中的延伸，是再生产过程的重要组成，体现各国经济日益加深的相互依赖性。

8． 开放式基金与封闭式基金

【答案】根据基金是否可以赎回，证券投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。封闭式基金是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。

二、简答题

9． 什么是中央银行的独立性? 其意义何在?

【答案】（1）中央银行的独立性的概念

中央银行的独立性，是指中央银行的组织和职能独立于政府，履行职能不受政府非法干预的特征。

中央银行的独立性，主要在于政府事实上尊重其制定和执行货币政策的独立性，决策时不受其他政策、政府及其财政部门等和个别领导人的干扰乃至控制。

（2）中央银行的独立性的意义

中央银行的独立性，是实现货币政策目标的前提。货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

币值稳定对央行来说居于首要位置，币值稳定目标在短期内与经济增长、就业和其他社会政策、国际收支等目标往往是矛盾、冲突的，执掌货币政策的中央银行需要对政府和其他各种利益主体保持中立立场和独立性，方能有效地去追求既定的货币政策目标，其决策和行为不能受政府任意左右。

10．结合实际，简述税收的作用。

【答案】税收是国家为实现其职能，凭借政治权力，按照法律规定，通过税收工具强制地、无偿地征收参与国民收入和社会产品的分配和再分配取得财政收入的一种形式。税收作用是对象化了的税收职能，是行使税收职能产生的效果，是税收职能与一定的政治经济条件相结合的产物。

税收作用主要表现为以下几方面:

（1）组织财政收入的作用。税收是作为国家取得财政收入的手段而产生的，因此，组织财政

收入是税收的本质职能作用。税收是国家财政收入的主要形式，它为国家行使公共职能提供物质保证。这一职能在任何历史条件和经济条件下都是不可或缺的。

（2）调节经济的作用。在现代社会，税收是政府实施调节的基本手段，它对社会经济生活的各个方面都会发挥作用。税收通过对国民经济生产、分配、交换和消费各个环节的调节，实现对经济利益、收入分配以及社会总供需平衡等多方面的调节。具体表现为以下几方面:

①配置资源。在社会主义市场经济条件下，市场对资源配置起主导作用，但市场配置资源也有它的局限性，可能出现市场失灵（如无法提供公共产品、外部效应、自然垄断等）。这时，就有必要通过税收保证公共产品的提供，以税收纠正外部效应，以税收配合价格调节具有自然垄断性质的企业和行业的生产，使资源配置更加有效。

②调节需求总量，促进经济稳定。累进所得税制可以在需求过热时，随国民收入的增加自动增加课税，以抑制过度的总需求; 反之亦然。此外，可以根据经济情况变化，制定相应的税收政策来实现经济稳定。在总需求过度引起经济膨胀时，选择紧缩性的税收政策; 反之，则采取扩张性的税收政策。

③调节经济结构。税收涉及面广，通过合理设置税种、确定税率，可以鼓励薄弱部门的发展，限制畸形部门的发展，实现国家的产业政策，优化产业结构。此外，国家还可以通过税收实现产品结构和消费结构的合理化。

（3）监督管理的作用。税收保证经济杠杆作用的充分发挥。通过税收监督，可以了解税收政策的效应，有利于协调税收活动同整个宏观经济的运行相吻合，更好地发挥税收调节经济的作用; 同时，将搜集到的税收信息及时传递给企业，可以使税收更好地发挥促进企业加强经济核算、提高经济效益的作用。

11．我国民事诉讼中处分原则的内容。

【答案】处分原则又称为处分权原则，是指当事人是否起诉或终结诉讼，何时或何种内容、范围（法院对当事人没有提出的请求事项不能裁判），对何人起诉，原则上由当事人自由决定，国家不能干预。法院在民事诉讼中应当处于被动消极的地位。

处分原则具体体现在以下几个方面:

（1）诉讼只能因当事人行使起诉权而开始，因当事人自主的撤诉行为而结束。没有当事人向人民法院提起民事诉讼，人民法院不能依职权开始民事诉讼程序。在当事人撤回起诉或撤回上诉时，诉讼即告结束。“不告不理”原则就是处分原则的体现。

（2）诉讼请求的范围由当事人自行决定，当事人没有提出的事项法院不能对其作出裁判，即由当事人决定审判对象。从动态的角度看，当事人在一审起诉时，没有提出的请求事项，人民法院不能判决，已经撤回的请求人民法院也不能判决。在二审上诉时上诉人没有上诉的事项，二审法院不能裁判，己经撤回的上诉请求，人民法院也不能裁判。

（3）当事人可以在诉讼中变更、撤回和追加诉讼请求。

（4）原告可以放弃已经提出的诉讼请求; 被告可以承认原告的诉讼请求; 当事人双力一可以在诉讼中就民事争议的解决达成和解或调解协议。