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一、名词解释

1． 有价证券

【答案】有价证券是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债权凭证。有价证券是虚拟资本的一种形式，它本身没价值，但有价格。有价证券按其所表明的财产权利的不同性质，可分为三类:商品证券、货币证券及资本证券。有价证券具有以下基本特征:

（1）产权性。证券的产权性是指有价证券记载着权利人的财产权内容，代表着一定的财产所有权，拥有证券就意味着享有则产的占有、使用、收益和处分的权利。

（2）收益性。收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的收益，这是投资者转让资本使用权的回报。收益的多少通常取决于该资产增殖数额的多少和证券市场的供求状况。

（3）流通性。证券的流动性使得证券持有人可按自己的需要灵活地转让证券以换取现金。

（4）风险性。由于证券的期限性和未来经济状况的不确定性，证券持有者面临着预期投资收益不能实现，甚至使本金也受到损失的可能。

（5）期限性。债券一般有明确的还本付息期限，以满足不同投资者和筹资者对融资期限以及与此相关的收益率需求。

2． 和谐社会

【答案】社会主义和谐社会是民主法治、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序、人与自然和谐相处的社会。民主法治，就是社会主义民主得到充分发扬，依法治国基本方略得到切实落实，各方面积极因素得到广泛调动; 公平正义，就是社会各方面的利益关系得到妥善协调，人民内部矛盾和其他社会矛盾得到正确处理，社会公平和正义得到切实维护和实现; 诚信友爱，就是全社会互帮互助、诚实守信，全体人民平等友爱、融洽相处; 充满活力，就是能够使一切有利于社会进步的创造愿望得到尊重，创造活动得到支持，创造才能得到发挥，创造成果得到肯定; 安定有序，就是社会组织机制健全，社会管理完善，社会秩序良好，人民群众安居乐业，社会保持安定团结; 人与自然和谐相处，就是生产发展，生活富裕，生态良好。社会主义和谐社会的这些基本特征是相互联系、相互作用的，为社会主义和谐社会建设提出了具体要求，要在全面建设小康社会进程中切实贯彻和体现。

3． 实体资本

【答案】实体资本与“虚拟资本”相对，也可以称为“真实资本”或“现实资本”，是指能定期带来收入的、以实物或货币形式表现的资本。实体资本是本身具有价值，在生产过程中实际发挥作用的资本。

4． 公司治理结构

【答案】公司治理结构，也称为公司法人治理结构，是指所有者、经营者和监督者之间透过公司权力机关（股东大会），经营决策与执行机关（董事会、经理），监督机关（监事会）而形成权责明确、相互制约、协调运转和科学决策的联系，并依法律、法规、规章和公司章程等规定予以制度化的统一机制。通俗地讲，就是公司的领导和组织体制机构，通过治理结构形成公司内部的三个机构之间的权力的合理分配，使各行为人权责明确、相互协调、相互制衡的关系，保证公司交易安全，运行平稳、健康，使股东利益及利益相关者（董事、经理、监事、员下、债权人等）共同利益得到平衡与合法保护。

公司治理结构主要是规范股东会、董事会和经理层三者关系，其实质是通过规范所有者和经营者之间的权责，保证公司投资者的投资得到最佳回报的一整套制度安排，而这是现代企业制度充分发挥作用、获得良好绩效的关键所在。因此，建立有效的公司治理结构是建立以“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”为主要内容的现代企业制度的核心。

当今发达国家的公司治理结构模式可分为两大类:一是市场导向型体制。有非常发达的金融市场，公司股权广泛分散，公司控制权市场}一分活跃。典型国家如美国、英国和加拿大等。二是网络导向型体制。公司的股权比较集中，银行在融资和公司监控方面有实质性的参与。典型代表是日本和德国。这两种体制日前也存在部分趋同的迹象。

5． 股份有限公司

【答案】股份有限公司是指注册资本由等额股份构成，并通过发行股票或股权证筹集资本，股东以其所认购股份对公司承担有限责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。股份有限公司的特点:

（1）资本证券化，全部资本分为等额股份，以股票的形式公开发行，并允许自由转让;

（2）个人财产与企业财产相分离，股东除了负出资的义务外，对公司债务不承担任何责任;

（3）所有权与经营权相分离，股东虽然有资本所有权却没有业务执行权，股东不会参与经营，企业经营权由董事会和经理掌握。股份有限公司的设立方式有发起设立和募集设立两种。

股份有限公司的主要优点在于股东风险小，能迅速集中大量资金，为个人投资提供了选择的可能性; 同时，公司的发展比较稳定，有利于实现产业结构的合理化和提高整个社会的协作化水平。

6． 所有权

【答案】所有权是指财产所有者对财产依法享有的占有、使用、收益和处分的权利，即法律上确认的经济主体对自身所拥有的财产的权利，是一定的所有制关系在法律上的表现。

作为法律用语，所有权是指对象的排他胜，一个人或某个利益集团垄断地占有某物，从而可以按照自己的意志对该物处理; 作为经济用语，所有权是指人们占有某物并据此实现的经济利益关系。所有权是在一定所有制关系下产生出来的，且在复杂的社会关系中还涉及和反映着许多派生

的权利。

二、简答题

7． 现代资本主义条件下利润率平均化规律的主要表现。

【答案】平均利润率是指剩余价值总量与社会总预付资本的比率。利润率平均化的过程，实际上也是社会利润总量在各部门重新分配的过程。现代资本主义条件下，利润率平均化规律的主要表现为:

（l ）平均利润率形成后，原来利润率低的部门所得到的利润会高于原有水平，原来利润率高的部门所得利润会低于原有水平，但由于这只是社会利润总量的重新分配，各部门所得的平均利润量的总和与全社会剩余价值或利润总量是一致的。

（2）平均利润率的高低以及各部门得到的利润量，不仅受部门内部因素的影响，还与社会总资本在各部门的分配比例有关。如果社会资本在资本有机构成低的部门所占比重大，全社会的平均利润率就较高，反之则低。此外，由于市场运行的瞬息万变，各部门间的资本流动不可能静止下来，利润率的平均化作为一般趋势，是在各部门利润率的高低波动中实现的，在平均利润率起作用的条件下，各部门的利润率仍然会存在差别。

（3）平均利润和生产价格形成后，超额利润依然可以发生和存在，因为部门间的竞争不能代替部门内部的竞争，只不过过去表现为个别价值低于社会价值就得到超额利润，现在则表现为只有自己的个别生产价格低于社会生产价格的企业才可能得到超额利润。

（4）平均利润率规律是自由竞争的市场经济中普遍的规律，只要资本和劳动力可以自由流动，平均利润率就会作为一种客观趋势而存在于社会经济生活中。

由于社会需求的结构和生产的结构不可能是一成不变的，因此平均利润率的形成是相对的，平均利润率规律的存在并不意味着部门间竞争的消失:

①资本在部门间争夺高利润的竞争愈演愈烈，使利润较高的部门容易产生投资过度而拉低利润率的情况;

②科技进步和生产力发展带来的供应能力的不断扩张，以及资本有机构成提高趋势的存在，也使利润率有下降的趋势。

另外，由于利润实际上是由可变资本直接带来的，所以，资本有机构成的提高使可变资本比重下降而影响了利润率; 技术进步在推动不变资本比重上升的同时就加大了固定资本的比重，从而又使预付资本的总周转速度因此而有所减慢，影响了一定时期的利润率（年利润率）水平。

8． 经济全球化的含义和表现是什么? 它是如何形成的?

【答案】（1）经济全球化是以资本、技术、信息等各类生产要素在全球范围内进行流动和配置，各国经济相互联系、相互依赖的一体化过程。具体表现为:贸易自由化程度提高，金融国际化趋势增强，全球生产经营网络形成，区域经济集团化向纵深发展，世界各国在有关全人类共同关心的资源问题、环境问题等力面的合作与联系日益加强等。经济全球化表现为生产全球化、贸易全球