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一、简答题

1． 简述独资企业与合伙企业的概念与关系

【答案】（1）独资企业，是指由一个自然人投资，企业财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的企业; 合伙企业，是指两个或两个以上的出资人为了实现一定的经济目的，根据合伙协议，共同出资，合伙经营，共担风险，共享经济收益，对合伙企业债务负无限连带责任的企业。

（2）独资企业与合伙企业的投资者都需要承担无限责仟。二者的不同之处在于:

①独资企业由一个自然人独立出资; 合伙企业由两个或两个以上的合伙人共同出资。

②在经营管理上，独资企业出资人依法享有独立的经营自主权，所得利润归出资人独立享有; 合伙企业由合伙人共同经营，经济收益也由合伙人共享。

③独资企业的资本数额较少，企业规模较小，承受风险能力较差; 合伙企业则相对更加稳定，承受风险的能力更强。

2． 银行业金融机构的业务及其基本规则有哪些?

【答案】在银行业金融机构中，以商业银行的业务种类最全、范围最宽，以商业银行为代表的银行业金融机构的业务及其基本规则如下:

（1）业务范围

①吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款;

②国内外结算，票据承兑与贴现;

③发行金融债券，代理发行、代理兑付、承销政府债券，买卖政府债券、金融债券;

④同业拆借，买卖、代理买卖外汇;

⑤银行卡业务，信用证服务及担保;

⑥代理收付款项及代理保险业务;

⑦保管箱服务以及国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

这些业务不是每个商业银行必然全部经营，商业银行和其他银行业金融机构的业务范围由其章程规定，并报银监会批准。

（2）商业银行贷款业务基本规则

①贷款指导原则。商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷

款业务。

②贷款审查和审贷分离。商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款力式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。

③担保原则。商业银行贷款，借款人应当提供担保。只有经审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，方可不提供担保。

④贷款合同的要式性。商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。

⑤商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。

⑥商业银行贷款，应当遵守相关资产负债比例管理规定。

⑦关联交易限制。商业银行不得向关系人发放信用贷款; 向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

⑧任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保; 商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。

3． 我国保险监管的主要内容有哪些?

【答案】我国保险监管的主要内容:

（1）审批保险公司和其他保险机构的设立、变更和解散

①设立保险公司，由申请人向保监会提出书面申请;

②申请人可以向保监会提出开业申请，保监会应当进行开业验收;

③保险机构的业务范围由保监会依法核定，保险机构只能在被核定的业务范围内从事保险经营活动，不得兼营法律规定以外的业务;

④变更名称、组织形式、注册资本、注册地或营业场所，撤销分支机构，扩大业务范围，公司分立或者合并，修改公司章程，变更持有公司5%以上出资额或者股份的股东保险公司，须经保险监督管理机构批准;

⑤保险公司因解散、破产、被保监会吊销经营保险业务许可证而撤销后，进入清算程序。

（2）规定保险公司的资金运用

保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券、投资不动产和国务院规定的其他资金运用形式，不得用于设立证券经营机构和保险业以外的企业。

（3）保险公司偿付能力的保障

保险监督管理机构应当建立健全保险公司偿付能力监管指标体系，对保险公司的偿付能力实施监控。

（4）保险条款和保险费率的审批

关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批，其他报备案。

（5）保险公司的业务、财务和资金运用状况的披露与检查

保险公司应当按照保险监督管理机构的规定，报送保险公司的偿付能力报告、财务会计报告、精算报告、合规报告及其他有关报告、报表、文件和资料，不得在上述信息中有虚假记载、误导

性陈述和重大遗漏。

（6）整顿和接管

保险公司如违反有关提取或结转准备金、再保险的规定，或者严重违反有关资金运用的规定的，由保险监督管理机构责令其采取措施限期改正。

保险公司在限期内未改正的，由保险监督管理机构决定选派保险专业人员和指定该保险公司的有关人员，组成整顿组织，对该保险公司进行整顿。

（7）保险监督检查措施

保险监督管理机构依法进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于2人，并出示合法证件和监督检查、调查通知书。

（8）对保险公司的撤销

保险监督管理机构对保险公司予以撤销并公告，依法及时组织清算组予以清算。

4． 公司债券上市的条件和程序如何?

【答案】（1）公司债券上市的条件

①公司债券的期限为1年以上;

②公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;

③公司申请其债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

（2）公司债券上市的程序

①公司申请其发行的公司债券上市交易，由证券交易所依照法定条件和法定程序核准。

②公司债券上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公布公司债券上市文件及有关文件，并将其申请文件置各于指定场所供公众查阅。

5． 银行业监督管理机构如何对商业银行进行接管?

【答案】根据《商业银行法》和《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。

（1）接管前提

信用危机，一般是指银行业金融机构出现严重的信用风险，已经发生或存在大量潜在的银行挤兑等现象，银行小能兑换存款人存款或偿还其他到期债务。如果信用危机小能有效制止，银行业金融机构就会破产。由于银行业金融机构的破产与一般生产经营性企业相比较，社会危害性更大，所以各国立法和监管当局都制定法律或采取相应措施，以尽量避免银行业金融机构破产，防止个别银行的危机扩散到其他银行而引起银行恐慌和金融危机。

（2）接管方式

①我国《商业银行法》和（（银行业监督管理法》规定，当银行业金融机构陷入信用危机时，中国人民银行通过再贷款来实施最后贷款人角色，以对商业银行进行支持; 中国银监会可以依法对危机银行实行接管或重组。接管或重组陷入信用危机的银行业金融机构是监管部门的一种行政救