当前位置：问答库＞考研试题

一、名词解释

1． 公开市场操作

【答案】公开市场操作（又称公开市场业务）是中央银行吞吐基础货币、调节市场流动性的主要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币政策调控目标。这种业务的目的在于，通过扩张或者紧缩信用，调节社会货币供应量。

中国中央银行的公开市场操作包括人民币操作和外汇操作两部分。1999年以来，公开市场操作已成为中国人民银行货币政策日常操作的重要工具，对于调控货币供应量、调节商业银行流动性水平、引导货币市场利率走势发挥了积极的作用。

2． 经济法监督主体

【答案】经济法监督主体是指根据宪法和有关法律规定，在社会经济活动中和国民经济管理活动中，享有监督权的社会实体，包括各级国家权力机关、国家行政机关、行使专项监督权的专门机关，非国家机关的组织以及人民群众。按其职能和法律地位可以分为以下几类:权力监督主体、行政监督主体和社会经济监督主体。监督权行使主要是对经济领域的生产、流通、消费和分配等各个环节实行严格、全面系统的监督。

3． 有限合伙

【答案】有限合伙制度源于英美法系，它是指由普通合伙人和有限合伙人共同组成的合伙组织，在经济活动中发挥着灵活高效的作用。中国在发展高新科技企业、风险投资领域的发展急需引入类似制度。有限合伙企业是普通合伙人与有限合伙人共同组成合伙，其中普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。有限合伙人以其出资为限承担有限责任的营利性组织。

4． 商品房预售

【答案】商品房预售，也称商品房预售，楼花买卖，是指房地产开发企业与购房者约定，由购房者交付定金或预付款，而在未来一定口期拥有现房的房产交易行为。其实质是房屋期货买卖，买卖的只是房屋的一张期货合约。它与成品房的买卖己成为我国商品房市场中的两种主要的房屋销售形式。即房地产开发企业将正在建设中的房屋预先出售给承购人，由承购人支付定金或者房屋价款的行为。预售登记许可制度是目前我国商品房预售管理的主要手段。

5． 资本项目外汇

【答案】资本项目外汇是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目资本，各类贷款、证券投资等项目。

我国新修订的《外汇管理条例》在第三章对资本项目外汇管理做了规定。根据该条例的规定，外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。包括直接投资、境外机构、境

6． 开放式基金与封闭式基金

【答案】根据基金是否可以赎回，证券投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。封闭式基金是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。

7． 相关市场

【答案】相关市场是指与要分析市场地位的经营者有竞争关系的产品和服务的市场范围，包括产品种类上、时间上和空间上的相关市场。影响相关市场的市场结构的因素主要有:市场的集中度; 进入相关市场的障碍; 产品的差异性。

8． 独资企业与合伙企业

【答案】（1）独资企业，是指由一个自然人投资，企业财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的企业; 合伙企业，是指两个或两个以上的出资人为了实现一定的经济目的，根据合伙协议，共同出资，合伙经营，共担风险，共享经济收益，对合伙企业债务负无限连带责任的企业。

（2）独资企业与合伙企业的投资者都需要承担无限责任。二者的不同之处在于:

①独资企业由一个自然人独立出资; 合伙企业由两个或两个以上的合伙人共同出资。

②在经营管理上，独资企业出资人依法享有独立的经营自卞权，所得利润归出资人独立享有; 合伙企业由合伙人共同经营，经济收益也由合伙人共享。

③独资企业的资本数额较少，企业规模较小，承受风险能力较差; 合伙企业则相对更加稳定，承受风险的能力更强。

二、简答题

9． 简述审计法的概念、适用范围及作用。

【答案】（1）审计法概念

审计，是指审计机关依法独立检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支、财务收支有关的资料和资产，监督财政收支、财务收支真实、合法和效益的行为。

（2）审计立法:

①表现于宪法之中; ②专门的审计法律、法规。

（3）审计法的概念和适用范围

①审计法，是指调整审计关系的法律规范的总称。

②审计法的适用范围

根据《审计法》的规定，国务院各部门和地方各级人民政府及其各部门的财政收支，国有的金融机构和企业事业组织的财务开支，以及其他依照该法规定应当接受审计的财政收支、财务收支，都应当接受审计监督，

（4）审计法的作用

①经济方面。通过审计，查出违反财经法纪的问题，为国家挽回经济损失，同时堵住国有资产流失的漏洞，直接维护国家财政经济秩序; 同时，着眼于提高财政资金使用效益，有利于转变经济发展方式。

②政治方面。从政治方面说，通过财务审计并且处理违法案件，对于打击违法犯罪、教育干部群众、改进国家机关工作作风、促进廉政建设，具有直接作用。

（5）审计制度的发展和完善

①经济责任审计进入全面推进、稳步发展的新阶段。

②加大审计的力度和透明度。

10．简述引起市场失灵的原因有哪些，对这些原因分别有哪些一般性的对策。

【答案】（1）引起市场失灵的原因

①市场竞争的优胜者在市场份额得到扩大、市场支配地位得到提升后，其中部分优胜者在与实力相差悬殊的交易相对方进行交易时，不再愿意受主体平等、意思自治等交易规范的制约，试图利用自身的经济优势决定交易的关键条件，强制交易相对方服从，以此获取远高于平均利润率以上的利润，挤压竞争对手的利润空间，不断提高自身的市场支配地位。

②虽然有一些经营者并不一定具备较高的市场支配地位，但他们通过共谋、协议或者其他协调一致的方式，或通过股份、业务和人事控制的办法，或干脆合并，直接或问接地提高他们对其他经营者的影响力和对消费者的控制力。其目的和结果都是牟取远超过市场平均利润率以上的利润。

③市场中防不胜防的假冒伪劣、坑蒙拐骗、尔虞我诈，使消费者不放心消费甚至不敢消费，破坏了产供销经济链，从而既妨碍交易公平又危害市场效率。

（2）市场失灵的对策

市场和市场竞争同样是双刃剑，既以其正当的竞争所带来的公平和效率，促进经济发展、社会进步; 又以其过度或不当的竞争，或限制竟争、妨碍公平、危害效率，阻碍经济发展、社会进步。面对人类自身不当的市场竞争行为所带来的问题，高度组织化的人类社会既不应该因噎废食地全面清除、禁止竞争，也不应该放任过度竞争、不当竞争破坏市场、危害社会。为此，发挥国家和政府的功能，通过制定和实施规范市场主体市场竞争行为的法律规范，适度介入市场，规范竞争行为，对市场竞争扬长避短、兴利除弊，势在必行。因此，产生了市场监管法，对于市场失灵加以干预和监管。