问题：
[单选] 某企业按年利率10％从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限额的15％保持补偿性余额，存款利率为2％，该借款的有效年利率为（）。
11.41％。11.76％。12％。12.11％。
问题：
[单选] 某企业需借人资金600000元。由于贷款银行要求将贷款数额的20％作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为（）元。
600000。720000。750000。672000。
问题：
[单选] 企业取得2016年为期一年的周转信贷额为1000万元，承诺费率为0．4％的借款。2016年1月1日从银行借人500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率为8％，则企业2016年度末向银行支付的利息和承诺费共为（）万元。
49.5。51.5。64.8。66.7。
问题：
[多选] 与采用激进型营运资本筹资策略相比，企业采用保守型营运资本筹资策略时（）。
资金成本较高。易变现率较高。举债和还债的频率较高。蒙受短期利率变动损失的风险较高。
问题：
[多选] 甲公司的生产经营存在季节性，公司的稳定性流动资产为300万元，营业低谷时的易变现率为120％。下列各项说法中，正确的有（）。
波动性流动资产全部来源于短期资金。稳定性流动资产全部来源于长期资金。营业低谷时，公司有60万元的闲置资金。公司采用的激进型筹资策略。
问题：
[多选] 企业采用成本分析模式管理现金，在最佳现金持有量下，下列各项中正确的有（）。
机会成本等于短缺成本。机会成本与管理成本之和最小。机会成本等于管理成本。机会成本与短缺成本之和最小。
问题：
[多选] 甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量，最优现金返回线水平为7000元，现金存量下限为2000元。公司财务人员的下列做法中，正确的有（）。
当持有的现金余额为1500元时，转让5500元的有价证券。当持有的现金余额为5000元时，转让2000元的有价证券。当持有的现金余额为12000元时，购买5000元的有价证券。当持有的现金余额为20000元时，购买13000元的有价证券。
问题：
[多选] 在应收账款商业信用管理中，信用期间、现金折扣的决策应考虑的因素有（）。
货款结算需要的时间差。公司所得税税率。销售增加引起的存货资金应计利息的变化。应收账款占用资金的应计利息。
问题：
[多选] 企业预防性现金数额需要大小（）。
与企业现金流量的可预测性呈反向变动关系。与企业借款能力呈反向变动关系。与企业业务交易量呈反向变动关系。与企业偿债能力呈正向变动关系。
问题：
[多选] 为了提高现金使用效率，企业应当（）。
加速收款。在不影响信誉的前提下推迟应付款的支付。使用现金浮游量。力争现金流人与现金流出同步。
