问题：
[单选] 在依据“5C”系统原理确定信用标准时，应掌握客户“能力”方面的信息，下列各项指标中最能反映客户“能力”的是（）。
净经营资产净利率。杠杆贡献率。现金流量比率。长期资本负债率。
问题：
[单选] 下列关于现金最优返回线的表述中，正确的是（）。
现金最优返回线的确定与企业可接受的最低现金持有量正相关，与最高现金持有量负相关。有价证券日利息率增加，会导致现金最优返回线上升。有价证券的每次固定转换成本上升，会导致现金最优返回线上升。当现金的持有量高于或低于现金最优返回线时，应立即购入或出售有价证券。
问题：
[单选] 某公司根据存货模式确定的最佳现金持有量为100000元，有价证券的年利率为10％。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金持有总成本为（）元。
5000。10000。15000。20000。
问题：
[单选] 应收账款赊销效果的好坏，依赖于企业的信用政策。公司在对是否改变信用政策进行决策时，不考虑的因素是（）。
等风险投资的最低报酬率。产品变动成本率。应收账款坏账损失率。公司的所得税税率。
问题：
[单选] 在确定最佳现金持有量时，成本分析模式、存货模式和随机模式均需考虑的因素是（）。
持有现金的机会成本。交易成本。现金短缺成本。现金管理费用。
问题：
[单选] 某企业采用随机模式对现金持有量进行控制，当现金持有量达到上限时，企业要投资10万元于有价证券，企业认为无论何时其现金余额均不能低于2万元。若企业目前的现金余额为17万元，则需要投资有价证券（）万元。
5。7。10。15。
问题：
[单选] 公司持有有价证券的年利率为6％，公司的现金最低持有量2500元，现金余额的最优返回线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模式应投资证券（）元。
0。2500。9000。12200。
问题：
[单选] 甲公司与乙银行签订了一份周转信贷协定，周转信贷限额为1000万元，借款利率为6％，承诺费率为0．5％，甲公司需按照实际借款额维持10％的补偿性余额。甲公司年度内使用借款600万元，则该笔借款的实际税前资本成本是（）。
6％。6.33％。6.67％。7.04％。
问题：
[单选] 下列关于激进型营运资本筹资策略的表述中，正确的是（）。
激进型筹资策略的营运资本小于0。激进型筹资策略是一种风险和收益均较低的营运资本筹资策略。在营业低谷时，激进型筹资策略的易变现率小于1。在营业低谷时，企业不需要短期金融负债。
问题：
[单选] 某公司按照“2／20，N／60”的条件从另一公司购入价值1000万元的货物，由于资金调度的限制，该公司放弃了获取2％现金折扣的机会，假设一年按360天计算，公司为此承担的放弃现金折扣成本是（）。
2.00％。12.00％。12.24％。18.37％。
