题目：银河证券内部审计系统的设计与实施

随着信息系统在证券行业应用的不断深入，银河证券内审部门所面临的审计环境也发生着巨大变化，发现问题和风险的难度也在增大，审计信息化已成证券行业内部审计应对未来发展的必然选择。券商的内部审计对完善证券公司的经营管理，防范证券市场的重大风险，保护广大投资者切身利益，都有重要作用。随着信息技术的发展，国内外计算机辅助审计技术也不断增强，审计软件日新月异。早期的审计软件不能满足银河证券对审计工作效率和质量的要求，需要符合证券行业内部审计工作特点的信息系统。本文对银河证券内部审计工作做了全面的流程梳理和优化，提出了内部审计系统开发的功能性需求和非功能性需求，并围绕着功能需求，结合系统建设的原则，完成了系统的逻辑架构设计、功能结构设计、物理拓扑设计、功能模块设计、数据库设计、接口设计和安全设计等开发设计工作。系统的各项设计结合银河证券审计工作需求和先进的软件开发理念。内部审计系统主要包括风险分析、审计计划、审计实施、审计作业、审计后续管理、知识库管理和系统管理七个功能模块。为了能完善系统的功能，修正可能存在的逻辑或设计错误，针对内部审计系统制订了测试方案，对系统的主要和关键功能进行测试。最后制订了系统的实施计划，根据内部审计系统设计的功能和结构，利用给定的IT资源，建立可以交付正常运行的内部审计系统。