当前位置:银行风险经理考试题库>信用风险管理题库

问题:

[多选] 商业银行分析企业集团内的关联交易时,判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有()。

A . 易货交易
B . 发生处理方式异常的交易
C . 资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用
D . 互为提供担保或连环提供担保
E . 与特定顾客或供应商发生大额交易

()是指工作者在工作所处的环境的影响下趋同或求变的能力。 通用技能。 特定技能。 适应性职能。 专业技能。 ()最早起源于美国培训与职业职务中心的职位分析类系统。 职能工作分析法。 海氏三要素法。 管理职位描述问卷法。 职位分析问卷法。 一般来说,记录仪的输出分辩率应在()dpi以上。 2000。 2500。 3000。 3500。 企业经常性地对组织结构、生产方式加以调整,以适应不断变化的环境是工作分析的()原则。 经济。 参与。 动态。 系统。 一个人在某工作生活中所经历的一系列职位、工作或职业是() 职级。 职业生涯规划。 职系。 职组。 商业银行分析企业集团内的关联交易时,判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有()。
参考答案:

  参考解析

除ABDE四项外,商业银行发现企业客户下列行为/情况时,应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方,以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易:
①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易;
②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易;
③进行实质与形式不符的交易;
④进行明显缺乏商业理由的交易;
⑤资产负债表日前后发生的重大交易;
⑥存在有关控制权的秘密协议;
⑦除股本权益性投资外,资金以各种方式供单位或个人长期使用。

在线 客服