● 摘要
小微企业的发展对于我国社会进步有着很大的推动作用。但是小微企业由于经营规模小、缺乏抵押物，存在潜在违约的可能，很难通过银行渠道获得资金，因而在我国企业体系中又处于弱势群体的地位。2012以来中国宏观经济的下行趋势给小微企业的生存带来了巨大的威胁，小微企业在逆境中不得不寻求新的突破—转型升级，而这一举措使得小微企业有了更大的资金需求，因而为小微企业提供充裕的资金支持是我国宏观经济快速突破瓶颈的契机。由国家出台的各项法规政策中关于保险业助力小微企业融资给在困境中求生存的小微企业提供了良好的政策环境，小微企业贷款保证保险逐渐走上历史舞台。作为新兴发展的保险产品，小微企业贷款保证保险在各地试点的运行情况、产生的问题以及风险管理体系建设的研究非常有意义。
本文将首先研究贷款保证保险及其特点和面临的内外部风险，保险公司风险管理的相关理论研究，寻找小微企业贷款保证保险研究的新突破点。其次学习借鉴国外贷款保证保险支持体系的发展经验，研究现阶段我国小微企业贷款保证保险的发展现状和问题，内外部角度探寻风险因素。同时，从全面风险管理的角度建立动态有效的风险管理体系，强调内部控制在风险管理中的重要性，采用经济资本方法量化风险并灵活调整风险资本。最后从风险识别、风险应对与控制到风险的监督与报告与沟通等一系列相互关联的模块，形成保险公司应对小微企业贷款保证保险风险的有针对性的防控体系。