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问题:

[多选] 下列股票交易行为中,属于国家有关证券法律、法规禁止的有()。

A . 甲上市公司的董事乙,在任职期间的1年内转让其所持甲上市公司22%的股票
B . W证券公司的从业人员Y,在任职期间,买卖Z上市公司的股票,W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系
C . 为N上市公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师,在审计报告公布后的第3日,转让其所持有N公司的股票
D . 为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师,在该公司股票承销期满后的第11个月,买卖该公司的股票

下列属于个人申请保荐代表人资格的条件是()。 未负有数额较大到期未清偿的债务。 3年以上会计业务经历。 参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效。 最近3年未受到中国证监会的行政处罚。 楼梯与楼地面相连时,无梯口梁者算至最上一层踏步边沿加()mm. 100。 200。 300。 500。 为防止和发现违反法规行为,管理层执行的政策和程序包括() 建立和实施适当的内部控制。 确保员工经过适当的培训,了解各项行为规范。 汇集必须遵守的法律法规,保存被投诉的记录。 了解相关法律法规,确保设计的经营程序符合法律法规的规定。 某上市公司发生的下列情形中,证券交易所可以决定暂停其股票上市的有()。 不考虑收购要素的情形,公司向社会公开发行的股份比例降低为5%。 公司最近2年连续亏损。 公司董事长被罢免。 公司对财务会计报告作虚假记载,可能误导投资者。 关于治理层、管理层和注册会计师对舞弊责任的表述正确的有() 治理层有责任合理保证财务报表在整体上不存在重大错报。 防止或发现舞弊是被审计单位治理层和管理层的责任。 对于注册会计师发现舞弊的责任,注册会计师职业界与社会公众之间存在“期望差距”。 由于审计的固有限制,即使按照审计准则的规定恰当地计划和实施审计工作,注册会计师也不能对财务报表整体不存在重大错报获取绝对保证。 下列股票交易行为中,属于国家有关证券法律、法规禁止的有()。
参考答案:

  参考解析

本题考核证券交易的一般规定。
(1)上市公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过所持有本公司股份总数的25%。因此,选项A中董事乙的行为并不违法;
(2)证券从业人员(包括证券公司从业人员)在任职或者法定期限内,不得持有、买卖股票;(3)为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。选项C中该注册会计师在审计报告公开后的第3日即转让其所持有的股票,属于法律禁止的行为;
(4)为股票发行(如发行新股)出具审计报告的注册会计师,在股票的承销期内和期满后6个月内,不得买卖该股票,选项D已经超过了6个月,是合法的行为。

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