● 摘要
由于大型集团企业的下属成员企业多、管理链条长，容易面临资金分散、信息反馈滞后以及头寸预测失真等风险，从而影响企业整体资金使用效率的提高；同时，集团企业也迫切需要借助资金管理，实现满足对预算、投资控制的需要。因此资金管理信息系统的建设对提高集团企业整体管理水平有着重要的意义。本文的研究就是基于集团企业的治理结构和资金管理的需要，确定适合的资金集中管理的模式。以实现资金集中管理和对业务的有效管控为目的，实行对资金计划、结算、债务、银行账户、客户等业务的全面集中管理，满足信息收集、和分析以及资金风险管控的需要。同时基于B/S的技术构架，设计和开发一套资金管理信息系统，搭建一套统一的资金业务操作平台，实现对业务的全流程管理和有效控制。资金管理信息系统已经通过严格的系统测试和内部审计的验收，目前已投入使用，效果令用户满意，对加强企业的资金管理起到了积极的作用。