问题：
[判断题] 当对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求基金管理公司作出合理解释。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 对于停止交易单位行权的配股权，无法采用估值技术确定公允价值。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] QDII的投资管理和运作目前仍在试行中。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 实践中，基金托管人是QDⅡ基金会计核算的责任主体。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 目前，我国基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费，债券基金的管理费费率一般低于1%，货币市场基金的管理费费率为0.33％。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。（）
正确。错误。
问题：
[判断题] 对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理。（）
正确。错误。
