当前位置:其他>证券投资基金题库第七章基金的估值、费用与会计核算题库

问题:

[判断题] 在我国,按基金契约规定的估值方法、时间、程序对基金估值进行复核由基金托管人负责。()

正确。错误。

问题:

[单选] 基金资产估值是指通过对基金所拥有的()按一定的原则和方法进行重新估算,进而确定基金资产公允价值的过程。

全部资产。净资产。全部资产及所有负债。负债。

问题:

[单选] 封闭式基金()披露一次基金份额净值,但每个交易日也都进行估值。

每日。每周。每月。每季。

问题:

[单选] 我国开放式基金的估值频率是()。

每一个交易日。每两个交易日。每周。没有明确的规定。

问题:

[单选] 估值方法的()是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法,遵守同样的估值规则。

公开性。一致性。长期性。准确性。

问题:

[单选] ()对基金管理人的估值结果负有复核责任。

基金份额持有人。基金托管人。基金估值工作小组。基金注册登记机构。

问题:

[单选] 对存在活跃市场的投资品种,估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化,应以()确定公允价值。

市价。最近交易市价。参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价。估值。

问题:

[单选] 基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按()计量。

平均价。成本。收盘价。开盘价。

问题:

[单选] 交易所上市交易的股指期货合约以()进行估值。

市价。收盘净价。估值当日结算价。公允价值。

问题:

[单选] 当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的()时,基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到()时,基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

0.1%,0.25%。0.25%,0.5%。0.5%,1%。0.25%,0.75%。