当前位置:证券发行与承销题库>第八章可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市题库

问题:

[多选] 发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好,符合()的要求。

最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。资产质量良好。经营成果真实,现金流量正常。最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%。

问题:

[多选] 上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合()的要求。

募集资金数额不少于项目需要量。除金融类企业外,本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和出售的金融资产、借与他人、委托理财等财务性投资,不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。投资项目实施后,不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性。募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定。

问题:

[多选] 上市公司存在下列()情形之一的,不得公开发行证券。

擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正。上市公司最近12个月内受到过证券交易所的谴责。上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为。上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

问题:

[多选] 募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正条款的,应当同时约定()。

转股价格修正方案须提交公司股东大会表决,且须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上同意。转股价格修正方案须提交公司股东大会决,且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意。修正后的转股价格不高于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。

问题:

[多选] 可转换公司债券发行人设置()的,应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。

赎回条款。回售条款。转股价格修正条款。以上都不对。

问题:

[多选] 可转换公司债券存在下列()事项之一的,应当召开债券持有人会议。

拟变更募集说明书的约定。发行人不能按期支付本息。发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产。保证人或者担保物发生重大变化。

问题:

[多选] 发行人在上市的信息披露基本原则中,对发行人董事会全体成员必须保证信息披露内容的(),并就其保证承担个别和连带责任。

真实。准确。完整。没有虚假、误导性陈述或重大遗漏。

问题:

[多选] 在上市公司上市后的信息披露基本原则中,发行人公开披露信息涉及财务会计、法律、资产评级等事项的,应当由()等专业性中介机构审查验证,并出具书面意见。

会计师事务所(证券从业资格)。律师事务所。资产评估机构。评级机构。

问题:

[多选] 债券上市期间,发行人应当在《证券法》规定的期间内,向证券交易所提交至少记载()内容的定期报告,并予以公布。

发行人概况。发行人上半年财务会计状况或经审计的年度财务报告。已发行债券变动情况。证券交易所要求的其他事项。

问题:

[多选] 可转换公司债券具有的双重特征是指()。

转股以前,它是一种公司债券,具备债券的特性,有规定的利率和期限,体现的是债权债务关系。转股以前,它是一种股票,具备股票的特性,体现的是所有权关系。转股以后,它变成了股票,具备股票的特性,体现的是所有权关系。转股以后,它变成一种公司债券,具备债券的特性,有规定的利率和期限,体现的是债权债务关系。