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问题:

[单选] 甲公司向银行贷款100万美元人民币,贷款期限为6个月,并按6个月后的利率一并还本付息,但是公司预计利率可能在此期间内上升。甲公司购买了利率期权,在到期日时能够执行6.5%的年利率(即行权价)。期权的期限是6个月,假设期权费为800元。如果6个月后的年利率为7%或者6%,甲公司贷款的成本各是()元。

A . 32500,30800
B . 32500,30000
C . 33300,30800
D . 33300,30000

Z公司2011年9月份从银行借入100万元人民币,期限1年,公司采用浮动利率付息,利息按年末时点的利率计算,为了避免利率上升给公司带来的风险,公司现在花费9400元卖出(假设保证金比率是5%)1年期利率期货,1年后到期买入期货(每一份期货定价为100-利率×100)。如果借款时的利率是6%,到期时的利率变为8%,则该公司实际支出的利息为()元。 40000。 76000。 10000。 80000。 用友报表系统中,关于报表操作可以在()状态下进行。 格式。 数据。 字符。 表样。 国家级重点文物保护的建筑物,其防雷类别应划分为()类。 A.一。 B.二。 C.三。 D.四。 一家跨国企业正在考虑投资开发热带某国家矿物资源,但是考虑到该国政府的政策不稳定,政局波动性较大,于是董事会否决了该决议,决定不在该国进行投资,请问该跨国公司的这种风险应对策略是() 风险降低。 风险转移。 风险保留。 风险规避。 在爆炸性气体环境中,当气体蒸气比空气重时,电气线路应在较高处敷设或()。 A.接地保护。 B.穿金属管保护。 C.穿锌管保护。 D.直接埋地。 甲公司向银行贷款100万美元人民币,贷款期限为6个月,并按6个月后的利率一并还本付息,但是公司预计利率可能在此期间内上升。甲公司购买了利率期权,在到期日时能够执行6.5%的年利率(即行权价)。期权的期限是6个月,假设期权费为800元。如果6个月后的年利率为7%或者6%,甲公司贷款的成本各是()元。
参考答案:

  参考解析

【解析】如果6个月后的利率为7%,甲公司将行权;利率锁定为6.5%,期权费为800元,因此,甲公司的总成本=(1000000×6.5%×6/12+800)=33300(元人民币);如果利率是6%,甲公司不会行权,公司承担的额外成本等于期权费800元人民币加6%的利率产生的利率费用30000元人民币,总共30800元。

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