● 摘要
中国交通建设股份有限公司是中国领先的交通基建企业，主要从事交通基建建设、基建设计、疏浚及港口机械制造业务，是目前中国最大的港口建设及设计企业；中国领先的公路、桥梁建设及设计企业；中国最大、世界第三的疏浚企业；是全球最大的集装箱起重机制造商。随着中交股份成功在香港H股上市，如果需要进一步提升公司会计核算和财务管理水平，提高会计报表的编制效率与水平，满足外部审计和香港联交所信息披露与财务监管的需要，现有单体企业的财务软件难于较好地满足未来公司财会业务的发展需要。通过对上市后各级单位财务管理模式的变化趋势、部分单位对会计集中核算的需求和市场上集团财务软件的发展情况的调研，中交股份认为采用集团财务集中管理模式的财务与业务软件是符合中交股份财务信息化发展的方向的。这也是中交股份此次实施SAP财务管理项目的缘由。中交股份此次SAP财务项目实施的主要模块包括：财务管理中的总帐（GL）、应收应付账款（AR/AP）、固定资产（AM），以及管理会计和项目成本会计和企业报表合并。本文着重介绍了财务管理中的固定资产（AM）和管理会计中的成本中心和内部订单会计（CCA/IO）。首先分析了中交股份的项目主要需求，与SAP的功能模块进行匹配分析，确定了实施范围后形成了业务蓝图并优化了企业的现有流程。在业务蓝图的指导下，在系统中进行部署与实施，在经过一系列测试之后顺利上线。文中主要介绍了固定资产的管理业务和成本中心会计中的主要业务，和其在系统中配置的关键内容，并介绍了两者的集成部分。通过该项目的实施，初步实现了中交股份的集团化财务管控，优化了业务流程，实现了信息和数据的实时传递和共享，建立起了一个集成的、准确的、一致的管理信息披露和管理过程控制平台，实现了既定的项目目标。