● 摘要
神华集团股份有限公司为股份制多层级企业，合并报表业务一直是企业会计日常工作中重点，也是难点。由于报表及多层级取数的复杂性，传统（手动编制合并报表过程）方式很难保证报表的及时性和准确性。合并报表项目为神华集团ERP 深化应用提供了解决方案。
神华集团信息化SH217工程合并报表项目是基于BW合并报表工具的项目，是SEM的子模块。本合并报表系统项目的实施，旨在解决以下几个问题：第一，合并报表系统使得合并抵消手动操作自动化，实现信息的同步。通过汇总各层级的报表数据，编制抵消业务。第二，解决报表出具口径不一致，业务核算不规范的问题，建立了神华集团统一的报表逻辑规范。第三，通过对数据进行统一清洗和转换，使财务数据代表的业务含义一致。合并报表系统不同来源的数据被BW抽取后，经过BW的清洗和转换，形成报表系统可读取的数据。
为解决上述问题，在充分调研的基础上，本文首先分析了神华集团财务报表业务现状和需求。然后，对合并报表系统的总体架构和功能进行设计与实施，详细阐述了合并报表系统的部署和实施过程，主要包括合并功能的定义和配置、数据清洗和转换规则的定义、报表逻辑定义、报表展示功能配置等内容。合并报表项目实现了合并报表出具的自动化，降低了神华集团试点单位内财务工作人员每月出具合并报表的工作压力，同时保证了财务数据的真实性和准确性，加强了公司对数据的管控力度，为上层决策者提供了更有力更准确的集团公司报表数据。