问题：
A . 保证充分的职责分离，仓库验收人员的工作独立于仓库经理
B . 保证仓库验收部门有采购定单副本，且只含单位信息单位，而没有价格和数量信息
C . 要求所有的收货都经过仓库经理批准
D . 保证仓库验收部门有原始采购定单的真实副本（a true copy o fthe original purchase order）
● 参考解析
本题考察仓库验收部门的内部控制。在本题中，审计人员发现了验收部门存在对于发票控制不合理的部分。
A.不正确。职责分开是必要的，但是，验收人员和经理的职责分开不能提高对于发票的内部控制。
B.正确。保证仓库收到一份定单副本，且只包含单位信息，可以对发票起到控制作用。
C.不正确。要求仓库经理批准所有的收货不能保证不出错。
D.不正确。仓库验收部门有原始采购定单的真实副本不能保证发票的有效控制。
