● 摘要
摘 要
随着国家电网公司体系变革不断推进，外部监管要求日益增强，财务信息化的支撑作用日益重要。为满足财务信息化工作“管控、融合、稳定、实效”的要求，为及时准确达成业务协同，出具多层次的、合并的财务报表或财务数据，内部单位间交易应核对一致并及时处理。然而由于关联交易单位间信息传递的时间差，财务核算规则不一致等实际情况的限制，可能出现内部交易业务双方财务处理的差异。
凭证协同模块解决了跨财务核算系统、跨账务主体单位间的记账凭证协同以及抵销凭证的自动生成问题，实现了内部关联交易实时抵销。通过凭证协同模块的部署实现了内部关联交易的实时抵销，不仅提高了合并报表的质量，同时也为国家电网公司获得准确、及时的合并报表提供了基础。
凭证协同模块通过协同流程的设计完成整个内部关联交易抵销过程，即协同流程发起方维护协同信息和己方记账信息后发起流程，经过自定义审批流程后传递至确认方；确认方对协同信息进行确认同时对己方记账信息进行维护，经过自定义审批流程后即进行了完整协同流程，同时生成发起方及确认方的记账凭证和抵销凭证。在此基础上对凭证协同模块进行实施与部署，全面建成国家电网公司内部关联交易实时抵销信息工作平台。
系统上线后，各功能运行稳定，也解决了国家电网公司的内部关联交易的实际业务需求，达到了预期实施目标。
关键词：内部关联交易，凭证抵销，协同流程