基金财务会计报表包括（ ）。 资产负债表。 现金流量表。 利润表。 净值变动表。
（ ）基金复核与基金会计账目的核对同时进行。 月末。 季末。 年中。 年末。
以下对存在活跃市场的投资品种，确定公允价值的原则叙述正确的是（ ）。 如估值日有市价的，应采用最近交易市价确定公允价值。 估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值。 估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。 有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值。
下列债券发行条款对债券投资者有利的是（ ）。 提前赎回条款。 提前退回期权。 可转换期权。 浮动利率。
如果国债与非国债在除品质外其他方面均相同，则两者间的收益率差额有时也被称为（ ）。 实质利差。 品质利差。 信誉利差。 信用利差。
证券投资基金通过独立托管保障基金财产安全的机制具体是指（ ）。
