● 摘要
伴随经济全球化发展，我国企业集团不断发展壮大，资金集中管理的重要性日益突出。如何最大限度实现资金整合优势，使资金得到最高回报并创造最大价值，提高资金使用效益，成为企业发展面临的一个迫切问题。1987年第一家企业集团财务公司设立，标志着我国企业集团开始走向产业资本和金融资本相融合的探索道路。近年来，通过财务公司实施资金集中管理的模式越来越受到企业集团的青睐，如何运用信息技术优势，发挥财务公司“司库”职能，强化企业集团资金集中管理与内部金融功能组织的作用，已成为我国企业集团发展所面临的重要课题。
本文阐述了中粮财务公司资金集中管理系统的设计与实施的过程，并对资金集中管理的理论及其在财务公司领域的应用作了一些探讨。本系统采用成熟的软硬件技术进行设计，以中粮集团财务公司资金集中管理与结算业务为核心，建立起与中粮集团管理架构、银行账户及资金管控力度相适宜的全面集中、统一管控的“资金池”。采用符合J2EE规范的技术体系为开发平台，系统依托B/S三层逻辑架构进行分离，增加了系统设计的持久性、可扩展性和可维护性；通过对系统的功能结构、体系架构、网络拓扑结构、接口设计等方面逐一进行设计，兼顾并适应了集团资金集中运作、系统安全性及资金优化配置的需求，达到了系统设计的性能目标。
中粮财务公司资金集中管理系统的设计与实施，有助于纵向集团财务集中与横向业务协同目标的融合，从而提高了集团资金使用效率，强化了财务公司对企业集团资金积聚和集中配置的功能。借助现代化的信息技术手段，集团总部进一步上收了资金调度权，缩小了管理半径，大幅提升了对下属企业实施资金归集、调剂、运作和监控的管控效果，并通过对资金信息的收集、整理与分析，达到全方位监督、防范企业资金风险和降低集团整体负债率的作用。