问题：
[单选] 某公司持有有价证券的平均年利率为5%，公司的现金最低持有量为3000元，现金余额的回归线为16000元。如果公司现有现金40000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是（ ）元。
10000。0。26000。42000。
问题：
[单选] 运用随机模式、存货模式和成本分析模式计算最佳现金持有量，均会涉及到现金的（ ）。
管理成本。 机会成本 。短缺成本。交易成本。
问题：
[单选] 某公司存货周转期为160天，应收账款周转期为90天，应付款周转期为100天，则该公司现金周转期为（ ）天。
30。60。250。150。
问题：
[单选] 企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指（ ）。
企业账户所记存款余额。银行账户所记企业存款余额。企业实际现金余额超过最佳现金持有量之差。企业账户与银行账户所记存款余额之差。
问题：
[单选] 在企业应收账款管理中，明确规定了信用期限、折扣期限和现金折扣率等内容的是（ ）。
客户资信程度。收账政策。信用政策。信用等级。
问题：
[单选] 信用评价的“五C”系统中，条件是指（ ）。
指在短期和长期内可供使用的财务资源。指顾客拒付款项或无力支付款项时能被用作抵押的资产条件。指影响顾客付款能力的经济环境条件。指企业流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例条件。
问题：
[单选] 企业在进行商业信用定量分析时，应当重点关注的指标是（ ）。
发展创新评价指标。企业社会责任指标。策略计划分析指标。流动性和债务管理指标。
问题：
[单选] 下列各项中，属于应收账款机会成本的是（ ）。
应收账款占用资金的应计利息。客户资信调查费用。坏账损失。收账费用。
问题：
[单选] 假设某企业预测的年赊销额为3000万元，应收账款周转天数为45天，变动成本率为60%，资金成本率为8%，一年按360天计，则应收账款机会成本为（ ）万元。
16。100。18。15。
问题：
[单选] 以下各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量的是（ ）。
存货的保险费。采购员的差旅费。存货资金占用费。专设采购机构的基本开支。
